課程描述INTRODUCTION
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
IPO上市前規(guī)范培訓(xùn)
【課程簡(jiǎn)介】
從現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看,上市、并購(gòu)、重組是企業(yè)做大做強(qiáng)的重要方法和途徑。
在完善主板市場(chǎng),積極發(fā)展創(chuàng)業(yè)板、新三板的政策指導(dǎo)下,各行業(yè)優(yōu)秀企業(yè)將通過(guò)上市、并購(gòu)、重組獲得再次發(fā)展騰飛的機(jī)遇。
作為優(yōu)秀企業(yè)家的您應(yīng)該把握時(shí)代脈搏,培養(yǎng)資本運(yùn)作思維,掌握資本工具,借用資本力量,打造*創(chuàng)新型企業(yè),成為商界領(lǐng)袖。
如何把握國(guó)家戰(zhàn)略機(jī)遇?
如何應(yīng)對(duì)不斷變化的環(huán)境?
如何借用資本力量助力企業(yè)發(fā)展?
1、企業(yè)上市過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)哪些組織問(wèn)題?這些問(wèn)題又應(yīng)該如何規(guī)范和妥善解決?
2、企業(yè)上市過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)哪些內(nèi)部控制問(wèn)題?這些問(wèn)題又應(yīng)該如何規(guī)范和妥善處理?
3、企業(yè)上市過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)哪些財(cái)務(wù)問(wèn)題?這些問(wèn)題又應(yīng)該如何規(guī)范和妥善解決?
4、企業(yè)上市過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)哪些稅務(wù)問(wèn)題?這些問(wèn)題又應(yīng)該如何規(guī)范和處理?
5、企業(yè)在上市過(guò)程中,企業(yè)中高層應(yīng)該重點(diǎn)關(guān)注和規(guī)范和妥善處理哪些事項(xiàng)?
培訓(xùn)對(duì)象:擬上市或上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、董秘年?duì)I業(yè)額過(guò)億或年凈利過(guò)千萬(wàn)的企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、已融資規(guī)模千萬(wàn)以上的創(chuàng)新型企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、其他有需求相關(guān)人士。
【課程大綱】
第一講 基本概念與基礎(chǔ)準(zhǔn)備
一、股票上市
二、股票上市的分類(IPO、主板、創(chuàng)業(yè)板、中小板、新三板、科創(chuàng)板等)
三、股票上市的優(yōu)缺點(diǎn)
四、上市前準(zhǔn)備工作(心理準(zhǔn)備、組織準(zhǔn)備、財(cái)務(wù)準(zhǔn)備、內(nèi)控準(zhǔn)備等)
五、上市前的并購(gòu)重組
1、上市公司的獨(dú)立性要求
2、上市前并購(gòu)重組的必要性
2、上市前并購(gòu)重組的主要方式
3、如何進(jìn)行上市前的并購(gòu)重組
4、并購(gòu)重組過(guò)程中的稅收處理
六、企業(yè)上市流程(主板、創(chuàng)業(yè)板、中小板、新三板、科創(chuàng)板等)
1、前期準(zhǔn)備階段
2、企業(yè)改制階段
3、輔導(dǎo)階段
4、申報(bào)階段
5、審核階段
6、股票發(fā)行階段
7、股票上市階段
七、企業(yè)上市信息披露
1、信息披露的范圍
2、信息披露要求
3、信息披露
(1)向證監(jiān)會(huì)應(yīng)遞交的37項(xiàng)申請(qǐng)材料
(2)招股說(shuō)明書
(3)上市公告書
(4)發(fā)行公告
(5)發(fā)行申請(qǐng)
(5)上市申請(qǐng)材料
4、招股說(shuō)明書的編制重點(diǎn)
第二講:組織規(guī)范
一、法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定
二、組織規(guī)范的內(nèi)容
1、公司控制權(quán)頂層設(shè)計(jì)
2、公司治理制度
法人治理結(jié)構(gòu)
如何建立符合IPO要求的公司治理結(jié)構(gòu)
3、股權(quán)激勵(lì)制度
(1)國(guó)家有關(guān)股權(quán)激勵(lì)的法律法規(guī)
(2)股權(quán)激勵(lì)
股權(quán)激勵(lì)的模式
上市前股權(quán)激勵(lì)的主要模式
(3)擬上市公司如何實(shí)施股權(quán)激勵(lì)
(4)股權(quán)激勵(lì)對(duì)業(yè)績(jī)的影響
(5)股權(quán)激勵(lì)對(duì)IPO的影響及其解決方法
4、控股股東(資格、人數(shù)等)、實(shí)際控制人
5、董事及高管人員
6、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)
7、機(jī)構(gòu)獨(dú)立性
8、人員獨(dú)立性
9、企業(yè)改制
(1)非要改制才能上市嗎
(2)發(fā)行人的改制條件
(3)發(fā)行人改制流程
10、內(nèi)部控制(詳見(jiàn)第4講)
第三講:業(yè)務(wù)規(guī)范
一、法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定
二、業(yè)務(wù)規(guī)范的內(nèi)容
1、商業(yè)模式符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策
2、主營(yíng)業(yè)務(wù)突出且持續(xù)穩(wěn)定
3、業(yè)務(wù)依賴和技術(shù)依賴
4、業(yè)績(jī)規(guī)范
(1)如何保證業(yè)績(jī)符合連續(xù)計(jì)算條件
(2)重組行為如何不影響業(yè)績(jī)連續(xù)計(jì)算
5、資產(chǎn)取得合理合法
6、資產(chǎn)權(quán)屬規(guī)范
7、募集資金投向規(guī)范
第四講:內(nèi)部控制規(guī)范
一、內(nèi)部控制相關(guān)概念
1、什么是內(nèi)部控制
2、IPO對(duì)內(nèi)部控制的要求
3、上市公司與非上市公司關(guān)于內(nèi)控制度的主要區(qū)別
4、如何建立符合IPO要求的內(nèi)部控制
二、法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定
三、內(nèi)部控制規(guī)范的內(nèi)容
1、組織系統(tǒng)
2、行政系統(tǒng)
3、人力資源系統(tǒng)
4、財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)
5、貨幣資金控制系統(tǒng)
6、采購(gòu)及倉(cāng)儲(chǔ)控制系統(tǒng)
7、生產(chǎn)控制系統(tǒng)
8、存貨管理控制系統(tǒng)(與采購(gòu)、生產(chǎn)、倉(cāng)儲(chǔ)、銷售等系統(tǒng)密切相關(guān))
9、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)管理控制系統(tǒng)
10.市場(chǎng)營(yíng)銷管理控制系統(tǒng)
11、銷售與收款控制系統(tǒng)
12、各下屬機(jī)構(gòu)管理控制體系(包括控股子公司、分公司、各地辦事處等)
13、新產(chǎn)品/技術(shù)研發(fā)控制系統(tǒng)
14、對(duì)外投資控制系統(tǒng)
三、內(nèi)部控制規(guī)范運(yùn)行案例分析
第五講:財(cái)務(wù)規(guī)范
一、法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定
二、財(cái)務(wù)規(guī)范內(nèi)容
1、賬務(wù)處理規(guī)范,符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的要求(合法性合理性)
2、會(huì)計(jì)政策規(guī)范
3、資產(chǎn)管理規(guī)范
4、發(fā)票管理規(guī)范
5、貨幣資金管理規(guī)范
6、財(cái)務(wù)指標(biāo)規(guī)范(包括:盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、償債能力等)
7、出資規(guī)范
8、對(duì)外擔(dān)保、抵押規(guī)范
9、商品定價(jià)規(guī)范
10、五險(xiǎn)一金計(jì)算、繳納規(guī)范
第六講:稅務(wù)規(guī)范
一、法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定
二、稅務(wù)規(guī)范的內(nèi)容
1、發(fā)票領(lǐng)購(gòu)、開具、核銷、抵扣規(guī)范
2、稅款計(jì)算、填報(bào)、繳納規(guī)范(合法性合理性)
3、稅款代扣代繳規(guī)范(合法性)
擬上市公司各年度納稅要合法
三、淺談上市稅收籌劃(可根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況新定制專屬課程)
第七講:案例分析
一、發(fā)行主體資格案例分析
二、獨(dú)立性案例分析
三、規(guī)范運(yùn)行案例分析
四、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)案例分析
五、持續(xù)發(fā)展能力案例分析
六、募集資金應(yīng)用案例分析
【備注】本課程可根據(jù)客戶具體需求做適當(dāng)調(diào)整。
詳細(xì)時(shí)段: 協(xié)商決定!
竭誠(chéng)為貴機(jī)構(gòu)的發(fā)展奉獻(xiàn)綿薄之力!
IPO上市前規(guī)范培訓(xùn)
轉(zhuǎn)載:http://www.nywlwx.com/gkk_detail/62241.html