課程描述INTRODUCTION
所得稅匯算清繳應(yīng)對(duì)策略
· 董事長(zhǎng)· 總經(jīng)理· 財(cái)務(wù)總監(jiān)· 財(cái)務(wù)主管
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
所得稅匯算清繳應(yīng)對(duì)策略
[課程背景]
企業(yè)所得稅匯算清繳是每個(gè)納稅人的年度必修課,為體現(xiàn)政策變化,國(guó)家全面修訂了企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表,申報(bào)表有哪些變化?對(duì)企業(yè)所得稅匯算清繳會(huì)產(chǎn)生怎樣的影響?在企業(yè)所得稅匯算清繳的年度財(cái)稅盛宴中,如何防范涉稅風(fēng)險(xiǎn),防止千里之堤毀于蟻穴的慘劇發(fā)生?如何從賬證表出發(fā),防范和化解涉稅風(fēng)險(xiǎn)?如何化被動(dòng)執(zhí)行規(guī)范為主動(dòng)事前籌劃?在稅收新政頻出的背景下,如何在第一時(shí)點(diǎn)掌握*政策,降低企業(yè)和職工的稅收負(fù)擔(dān),減少企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)?為解決上述種種困惑,我們推出《2018年企業(yè)所得稅匯算清繳技巧》課程,帶您領(lǐng)略個(gè)稅改革的波瀾壯闊,國(guó)家征管的風(fēng)起云涌、暗流波動(dòng);幫您運(yùn)籌帷幄做好稅務(wù)規(guī)劃,把涉稅風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài);幫您準(zhǔn)確填寫(xiě)紛繁復(fù)雜的企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表及附表。
[課程收益]
1、掌握2018年稅收新政及對(duì)企業(yè)所得稅匯算清繳的影響;
2、明細(xì)企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表的主要變化及影響;
3、深度解析稅改配套文件及實(shí)施細(xì)則,過(guò)渡期納稅籌劃與票據(jù)處理等重點(diǎn)事項(xiàng),深入到明細(xì)科目核算與納稅申報(bào)技巧、各環(huán)節(jié)疑難問(wèn)題處理,幫您掌握稅務(wù)盤(pán)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)診斷方法,合法合理降低自己企業(yè)的實(shí)際稅負(fù);
4、掌握會(huì)計(jì)與稅法的差異分析及其對(duì)企業(yè)所得稅匯算清繳的影響。
[課程大綱]
模塊一:企業(yè)所得稅年度申報(bào)表的變化及影響
1、國(guó)家為何訂企業(yè)所得稅年度申報(bào)表?
2、企業(yè)所得稅年度申報(bào)表有哪些變化?
3、企業(yè)所得稅年度申報(bào)表的變化對(duì)匯算清繳將產(chǎn)生怎樣的影響?
模塊二: 2018年所得稅匯算清繳技巧一、收入類(lèi)項(xiàng)目匯繳技巧
1、財(cái)稅對(duì)收入確認(rèn)時(shí)間、納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間的差異及常見(jiàn)問(wèn)題
2、視同銷(xiāo)售中常見(jiàn)問(wèn)題
3、政府補(bǔ)助的稅會(huì)差異及未來(lái)可能面臨的變化
二、扣除類(lèi)項(xiàng)目匯繳技巧
1、利息支出資本化與費(fèi)用化的差異如何體現(xiàn)在如何體現(xiàn)在納稅申報(bào)表上
2、如何確定金融企業(yè)同期同類(lèi)貸款利率
3、向小額貸款公司借款利息支出如何在稅前扣除?
4、關(guān)聯(lián)方借款的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及處理
5、手續(xù)費(fèi)、傭金支付方式的風(fēng)險(xiǎn)
6、合同明確負(fù)擔(dān)對(duì)方稅金能否稅前扣除?
三、資產(chǎn)類(lèi)項(xiàng)目匯繳技巧
1、企業(yè)取得實(shí)物投資的資產(chǎn)能否計(jì)提折舊?
2、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的稅務(wù)處理
3、以前年度資產(chǎn)損失能否追補(bǔ)扣除?
所得稅匯算清繳應(yīng)對(duì)策略
轉(zhuǎn)載:http://www.nywlwx.com/gkk_detail/258902.html
已開(kāi)課時(shí)間Have start time
- 陳雷
合理避稅內(nèi)訓(xùn)
- 新社保新個(gè)稅新征管帶來(lái)的挑 俞勤
- 《上市企業(yè)財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)管控及涉 池東
- 10大財(cái)產(chǎn)行為稅合規(guī)納稅實(shí) 周雅卉
- 貸前盡調(diào)--財(cái)報(bào)分析和稅務(wù) 于洪成
- 跨境稅收風(fēng)險(xiǎn)及案例講解 于洪成
- 2024年底關(guān)賬風(fēng)險(xiǎn)自查、 陳老師
- 合同涉稅條款解析及控稅之道 周雅卉
- 稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與應(yīng)對(duì) 俞勤
- 《股份制銀行稽查案例解析- 池東
- 《“金稅四期”智慧稅務(wù)背景 趙春國(guó)
- *稅務(wù)管理趨勢(shì)暨稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí) 邢梁雁
- 《降稅增效,財(cái)務(wù)賦能—房地 趙春國(guó)