課程描述INTRODUCTION
建筑行業(yè)涉稅風(fēng)險
· 財務(wù)總監(jiān)· 財務(wù)主管· 稅務(wù)經(jīng)理· 高層管理者
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
建筑行業(yè)涉稅風(fēng)險
【課程背景】
2021年3月中辦、國辦印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步深化稅收征管改革的意見》明確提出要以“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”為基本手段,穩(wěn)步實(shí)施發(fā)票電子化改革,深化稅收大數(shù)據(jù)共享應(yīng)用,到 2023年實(shí)現(xiàn)從“以票控稅”向“以數(shù)治稅”分類精準(zhǔn)監(jiān)管轉(zhuǎn)變。在此背景下,伴隨金稅四期即將上線,稅務(wù)執(zhí)法區(qū)域協(xié)同持續(xù)深化,“稅警關(guān)銀”部門聯(lián)動更趨常態(tài)化,對重點(diǎn)領(lǐng)域涉稅違法多發(fā)的行業(yè)、地區(qū)和人群的風(fēng)險防控與監(jiān)管不斷加強(qiáng),稅務(wù)稽查精準(zhǔn)度不斷提升。在稅法剛性日趨明顯的新時期,財務(wù)人員學(xué)會預(yù)防及解決涉稅爭議成為其不可或缺的專業(yè)技能。
本次專題培訓(xùn)聚焦當(dāng)前稅務(wù)稽查新動向,洞察涉稅風(fēng)險新變化,深入分析近年來房地產(chǎn)、建筑、再生資源、鋼鐵、煤炭、焦化及其他服務(wù)行業(yè)涉稅違法問題多發(fā)的行業(yè)典型疑難案例,突出案例教學(xué)和實(shí)務(wù)前沿性,幫助企業(yè)財稅高管精準(zhǔn)把握2021年稅收征管改革新趨勢,提升學(xué)員應(yīng)對稅務(wù)稽查、管理稅務(wù)風(fēng)險、解決涉稅爭議的專業(yè)能力和水平。
【課程內(nèi)容】
主題一:“以數(shù)治稅”背景下稅收征管與稅務(wù)稽查的新變化和新趨勢
(一)從金稅三期走向金稅四期,需要了解哪些事項(xiàng)
(二)增值稅電子發(fā)票推廣帶來的涉稅風(fēng)險新變化
(三)稅收執(zhí)法區(qū)域協(xié)同與“稅警關(guān)銀”部門聯(lián)動的新趨勢
(四)“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”新型涉稅服務(wù)業(yè)務(wù)的新動向與新風(fēng)險
(五)案例分析如何進(jìn)行財產(chǎn)和行為稅合并申報
(六)案例解讀先進(jìn)制造業(yè)增值稅期末留抵退稅如何退
主題二:民法典的實(shí)施對涉稅事項(xiàng)的影響
主題三:2021房地產(chǎn)涉稅風(fēng)險管理新趨勢與疑難案件解析
(一)土地增值稅清算征管新趨勢:集中清算與第三方審核
(二)第三方集中審核帶來的六大涉稅風(fēng)險與三大合規(guī)挑戰(zhàn)
(三)從*稅局稽查案例看土地增值稅的納稅調(diào)整風(fēng)險
(四)從*司法裁判案例看土地增值稅的刑事責(zé)任風(fēng)險
(五)某房地產(chǎn)企業(yè)土地增值稅清算裝修費(fèi)用分?jǐn)偁幾h案
(六)企業(yè)并購重組土地增值稅優(yōu)惠待遇及收入扣除調(diào)整爭議案
(七)房地產(chǎn)企業(yè)對外擴(kuò)張的涉稅分析處理與規(guī)劃
(八)房地產(chǎn)企業(yè)劃轉(zhuǎn)涉稅分析處理與規(guī)劃
(九)房地產(chǎn)企業(yè)重組的涉稅分析處理與規(guī)劃
(十)房地產(chǎn)行業(yè)成本預(yù)提,涉稅風(fēng)險解析
主題四:建筑業(yè)涉稅風(fēng)險防控技巧
(一)建筑業(yè)實(shí)行增值稅到底是怎么一回事
(二)增值稅降稅率對建筑行業(yè)效應(yīng)分析
(三)掛靠業(yè)務(wù)全流程中的十三步會計核算及核算依據(jù)
(四)工程竣工結(jié)算中應(yīng)重點(diǎn)審計的五個項(xiàng)目
(五)假賬與反假賬實(shí)務(wù)案例分析
(六)建筑企業(yè) “預(yù)收賬款”,應(yīng)注意這些涉稅問題
(七)“農(nóng)民工工資專用賬戶+實(shí)名制”下的農(nóng)民工工資支付管理流程
(八)勞務(wù)公司列支農(nóng)民工工資成本的稅務(wù)稽查重點(diǎn)
(九)甲供工程:盡量采用差額結(jié)算法 避免潛在稅務(wù)風(fēng)險
(十)建筑工人實(shí)名制對建筑企業(yè)財稅管理有什么影響
(十一)建筑企業(yè)異地提供建筑服務(wù)的財稅處理分析
(十二)勞務(wù)公司(建筑企業(yè))與班組長簽勞務(wù)作業(yè)分包合同代開發(fā)票的處理技巧
(十三)增值稅期末留抵退稅案例簡析
(十四)勞務(wù)派遣、勞務(wù)外包、人力資源外包如何區(qū)分
(十五)掛靠人與被掛靠人資金結(jié)算時如何開具發(fā)票
(十六)建筑企業(yè)掛靠工程稅收安全的五項(xiàng)制度控稅策略
(十七)母子公司之間收取管理費(fèi)的涉稅風(fēng)險及其管控的合同簽訂技巧
(十八)建筑企業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理承包制營改增后的涉稅風(fēng)險及控制
(十九)工程質(zhì)保金如何開具發(fā)票
(二十)項(xiàng)目運(yùn)營過程中,建筑勞務(wù)如何進(jìn)行納稅管理
主題五、建筑業(yè)納稅籌劃策略
(一)建筑業(yè)包工頭(班組長)按何種所得代開發(fā)票
(二)銷售自產(chǎn)機(jī)器設(shè)備的同時提供安裝服務(wù)如何納稅
(三)建筑勞務(wù)公司“清包工”?合同的節(jié)稅技巧
(四)如何簽訂合同,實(shí)現(xiàn)稅負(fù)*的目的
(五)簽訂建筑企業(yè)“三方協(xié)議”難題破解方案
(六)增值稅率下降后如何選擇不同納稅人身份的供應(yīng)商
主題六:2021再生資源及鋼鐵行業(yè)涉稅管理新趨勢與疑難案件解析
(一)2021再生資源及鋼鐵行業(yè)涉稅風(fēng)險觀察
(二)再生資源行業(yè)增值稅政策沿革及稅負(fù)成本全解析
(三)再生資源及鋼鐵企業(yè)常規(guī)商業(yè)模式涉稅風(fēng)險點(diǎn)解析
(四)鋼鐵行業(yè)涉稅風(fēng)險新變化及疑難案例解析
(五)鋼鐵企業(yè)去產(chǎn)能補(bǔ)償收入、碳排放權(quán)交易等涉稅風(fēng)險前沿實(shí)務(wù)解析
(六)案例分析對焦化行業(yè)稅收的影響
主題七:2021煤炭及運(yùn)輸行業(yè)涉稅管理新趨勢與疑難案件解析
(一)2021煤炭及運(yùn)輸行業(yè)涉稅風(fēng)險新變化
(二)2021煤炭及運(yùn)輸行業(yè)涉稅風(fēng)險五大表現(xiàn)形式
(三)煤炭及運(yùn)輸行業(yè)涉稅爭議疑難案件解決實(shí)務(wù)解析
(四)煤炭及運(yùn)輸行業(yè)涉稅風(fēng)險管理分析
(五)煤炭行業(yè)重點(diǎn)涉稅風(fēng)險預(yù)警與應(yīng)對
主題八:文化旅游行業(yè)稅務(wù)稽查風(fēng)險管控技巧
(一)文化旅游企業(yè)須注意!這3種交易已被稅務(wù)局標(biāo)注為高風(fēng)險
(二)稅務(wù)機(jī)關(guān)眼里:文化業(yè)稅務(wù)風(fēng)險管理的幾個“死穴”
(三)旅游行業(yè)常見涉稅風(fēng)險防范技巧
建筑行業(yè)涉稅風(fēng)險
轉(zhuǎn)載:http://www.nywlwx.com/gkk_detail/259135.html
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- 簡柏賢