《企業(yè)現(xiàn)金與營運資本管理》
講師：陳代友 瀏覽次數(shù)：2548
課程描述INTRODUCTION
現(xiàn)金與營運資本管理
· 財務(wù)總監(jiān)· 高層管理者· 中層領(lǐng)導(dǎo)
培訓(xùn)講師：陳代友
課程價格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
現(xiàn)金與營運資本管理
【課程背景】
財務(wù)分析在企業(yè)經(jīng)營管理里的重要性不言而喻。完整有效的財務(wù)分析不僅為企業(yè)的所有者和管理者提供決策和管理的依據(jù)，而且能夠如實反映企業(yè)經(jīng)營的綜合收益和效率。財務(wù)分析課程從財務(wù)分析核心思路出發(fā)，將數(shù)字背后的故事和它們所反映的經(jīng)營實質(zhì)娓娓道來，拓展財務(wù)人員的分析思路和深度，從而提供更有價值的分析報告。
本課程旨在拓展分析思路，防范資金風(fēng)險：
揭示對任何行業(yè)的任何企業(yè)都適用的財務(wù)分析核心
提供完整有效的財務(wù)分析體系和實用財務(wù)分析方法；
解決財務(wù)人員和其他部門的溝通問題
【培訓(xùn)收益】
掌握公司財務(wù)分析的有效方法和工具，發(fā)現(xiàn)企業(yè)運作中的優(yōu)劣所在
量化分析具體的財務(wù)數(shù)據(jù)，并結(jié)合企業(yè)整體戰(zhàn)略，為企業(yè)決策和管理提供有力的財務(wù)信息支持
找到企業(yè)運營的高風(fēng)險區(qū)域、掌握改善現(xiàn)狀和防范風(fēng)險的有效方法
擺脫數(shù)字和框架的束縛，跳出財務(wù)來看財務(wù)，從全新的角度審視和重整自身工作
有效改善企業(yè)資金預(yù)測、日常管控和風(fēng)險防范能力；
掌握財務(wù)分析報告撰寫技巧。
【適合對象】
本課程適合專業(yè)財務(wù)人員和企業(yè)中高層管理人員學(xué)習(xí)。
【課程大綱】
模塊一、營運資本管理
應(yīng)收賬款管理
——應(yīng)收賬款管理目標
——信用政策的制定
——應(yīng)收賬款賬務(wù)
——應(yīng)收賬款日常管理
案例練習(xí)：應(yīng)收賬款邊際收益分析
應(yīng)付賬款管理
——應(yīng)付賬款管理目標
——應(yīng)付賬款的付款流程設(shè)置
——應(yīng)付賬款日常管理
營運資本管理
——營運資本投資策略
——營運資本籌資策略
模塊二、財務(wù)分析：評估企業(yè)資金健康狀況
資產(chǎn)負債表分析可以做什么
——資本結(jié)構(gòu)分析：衡量企業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險的工具
——資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析：找出成本結(jié)構(gòu)的內(nèi)在限制與成本管理策略的制訂；
——營運資本分析：有效控制資金效率及風(fēng)險
——財務(wù)比率分析：財務(wù)業(yè)績評價得系統(tǒng)思路與管理改進
——案例分析：財務(wù)如何拯救一個瀕臨倒閉的企業(yè)
利潤表分析可以做什么
——收入分析：我們的生計來源于哪里
——成本分析：我們應(yīng)該制定怎樣的競爭策略
成本結(jié)構(gòu)需要哪些改進？
——盈利分析：我們應(yīng)該制定怎樣的經(jīng)營策略與價格策略
業(yè)績考核指標應(yīng)該如何制訂，才能保持戰(zhàn)略與經(jīng)營的一致性
EVA：企業(yè)在創(chuàng)造財富還是在毀滅財富
——案例分析：如何通過財務(wù)分析發(fā)現(xiàn)行業(yè)本質(zhì)與制訂企業(yè)的戰(zhàn)略（實際案例）
現(xiàn)金流量表分析可以發(fā)現(xiàn)哪些問題（現(xiàn)金的日常管控與風(fēng)險防范）？
——為什么公司會遇到資金周轉(zhuǎn)危機，如何應(yīng)對
——經(jīng)營活動分析：找出企業(yè)運行的病因
——投資活動分析：評估企業(yè)的發(fā)展?jié)摿εc風(fēng)險
——籌資活動分析：計量資金成本與財務(wù)結(jié)構(gòu)
——案例分析：為什么民間高息資本泛濫
綜合分析：怎樣產(chǎn)生理想的投資回報
——財務(wù)報表綜合解讀：綜合運用財務(wù)指標透視公司運作
——課堂辯論：這家上市公司股票你敢不敢買
模塊三：財務(wù)預(yù)算與計劃未來的財務(wù)工作（資金預(yù)測）
財務(wù)預(yù)測
——財務(wù)預(yù)測在預(yù)算及資金計劃中的應(yīng)用
——財務(wù)預(yù)測的方法與工具
——案例練習(xí)：收入預(yù)測
——案例練習(xí)：現(xiàn)金流量預(yù)測
管理增長
——可持續(xù)增長的方程式與經(jīng)營規(guī)劃
——可持續(xù)增長與模擬預(yù)測
——案例：計算可持續(xù)增長率
模塊四、預(yù)算是資金管理的最有有效工具
1、企業(yè)預(yù)算管理概述
2、全面預(yù)算的概念、基本原則和理念是什么？應(yīng)該是什么?
——預(yù)算管理理的兩大觀念：績效觀與風(fēng)險觀
——全面預(yù)算管理的十大原則
——全面預(yù)算管理必須建立的三種機制：歸責(zé)機制、評價機制與問責(zé)機制
——全面預(yù)算管理必須實現(xiàn)三大轉(zhuǎn)變和四大目標
——成功的預(yù)算管理的十大特征
3、以實戰(zhàn)案例詮釋全面預(yù)算的框架、五大要素，讓你明白世界500強的預(yù)算思路。
——以績效為導(dǎo)向的全面預(yù)算管理的六大體系是什么，怎么建立？
組織體系、編制體系、執(zhí)行體系、監(jiān)控體系、報告體系、評價體系
——預(yù)算編制的五大要素：
總預(yù)算、經(jīng)營計劃、經(jīng)營預(yù)算、資本預(yù)算、財務(wù)預(yù)算
4企業(yè)全面預(yù)算，如何編制?
1) 戰(zhàn)略規(guī)劃如何分解成年度計劃，目標如何制定？
2) 設(shè)計和企業(yè)如何制定年度績效關(guān)鍵指標，并納入計劃預(yù)算編制和執(zhí)行、評價體系中去
3) 設(shè)計和企業(yè)如何構(gòu)建預(yù)算的編制體系（模板、流程及編制指南）？
4) 通過財務(wù)分析認識差距，引導(dǎo)年度計劃和預(yù)算編制？
－財務(wù)分析方法
－財務(wù)分析內(nèi)容
－案例：如何通過財務(wù)分析引導(dǎo)年度計劃和預(yù)算編制
5）預(yù)算編制的現(xiàn)實問題如何解決？
－預(yù)算中的很多因素?zé)o法控制，預(yù)算與實際差距很大
－預(yù)算編制很粗，有沒有充分的依據(jù)，導(dǎo)致預(yù)算的質(zhì)量不高
－預(yù)算漏項、缺項較多，調(diào)整頻繁
5、企業(yè)全面預(yù)算，如何執(zhí)行與控制？
1) 為什么預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算考核往往是脫離的，原因在哪里？什么是預(yù)算執(zhí)行最有效的方法？
2) 目標管理與自我控制如何實現(xiàn)？
3) 企業(yè)全面預(yù)算管理的制度體系是什么？如何編制？
4) 預(yù)算執(zhí)行中的現(xiàn)實問題如何解決？
－預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算兩回事，在實際執(zhí)行過程中很難掌控
－預(yù)算審核較粗，缺乏審核標準和依據(jù)；
－預(yù)算與實際執(zhí)行脫節(jié)，往往是年初編預(yù)算，年底總結(jié)，預(yù)算實際效果較差
－預(yù)算月度、季度、年度與實際執(zhí)行結(jié)果差異大
6、咨詢實戰(zhàn)案例：教你如何有效執(zhí)行預(yù)算以及如何利用有效預(yù)算執(zhí)行工具
現(xiàn)金與營運資本管理
轉(zhuǎn)載：http://www.nywlwx.com/gkk_detail/265629.html
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