課程描述INTRODUCTION
走出100個企業(yè)納稅誤區(qū)培訓(xùn)
· 財務(wù)總監(jiān)· 財務(wù)主管· 財務(wù)經(jīng)理· 稅務(wù)經(jīng)理· 首席財務(wù)官
培訓(xùn)講師：
課程價格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：1天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
走出100個企業(yè)納稅誤區(qū)培訓(xùn)
課程背景
中國企業(yè)現(xiàn)在面臨的不僅僅是經(jīng)營風(fēng)險，在稅收法治越來越趨于規(guī)范的今天，企業(yè)的稅務(wù)合規(guī)與籌劃日趨顯得重要。而大部分企業(yè)的稅務(wù)還被認為是“財務(wù)的事兒”，其實財稅企業(yè)人都具備基本的企業(yè)稅務(wù)知識，有的甚至還很精通，只是在日常工作中對稅法的一些特殊問題有疑惑，或者對某些問題產(chǎn)生了錯誤的理解。因此訴清企業(yè)常見稅務(wù)痛點，知道哪些是錯誤做法，如何正確處理，有什么法律依據(jù)才是企業(yè)財稅人想了解和學(xué)習(xí)的。新的一年，財務(wù)人員涉稅工作日趨精細分工，提高稅務(wù)風(fēng)險防范的能力才是職場進階的重要手段。
在日常工作中您是否也會有以下困惑：
專用發(fā)票的認證期限還是180天嗎？
營改增補丁效應(yīng)持續(xù)，專票？普票？抵扣？不能抵扣？免征？搞清楚了嗎？
到底哪些能抵扣？（電話費、快遞費、審計費、小汽車、桶裝水……）
工資和福利費混為一團，可咋整？
“禮品”發(fā)票、“旅游”發(fā)票稅務(wù)問題在哪里，怎么解決？
罰金、罰款、違約金稅前扣除？
退休工資、辭退個稅、年終獎各種用處您都注意了嗎？
加速折舊是否一定對企業(yè)有利？
同時開展的多個研究開發(fā)項目是否能一并享受研發(fā)費加計扣除優(yōu)惠？
借款合同既有應(yīng)稅金額又有應(yīng)免稅金額的該怎樣貼花呢？
課程收益
【原則把握】直擊新政新誤區(qū)
【實務(wù)應(yīng)用】明確眾多納稅點中概念混淆問題
【明確解析】多角度結(jié)合實務(wù)講解納稅常見問題
【解惑答疑】結(jié)合案例有理有據(jù)突破稅務(wù)實操難點
課程大綱
一、新政策新誤區(qū)
*專用發(fā)票認證期限是180天
*企業(yè)所得稅優(yōu)惠事項還需要審批
*一般納稅人資格生效之日只能是“次月1日”嗎？
*打印的電子發(fā)票能不能作為稅前扣除憑證？
*轉(zhuǎn)讓非獨占許可使用權(quán)取得的技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得是否有優(yōu)惠政策
*打印的電子發(fā)票能不能作為稅前扣除憑證？
*新三板企業(yè)分紅個稅有優(yōu)惠政策嗎？
*自辦理稅務(wù)登記至認定或登記為一般納稅人期間取得進項不能抵扣進項稅額？
二、企業(yè)所得稅常見實務(wù)操作難點解析
*企業(yè)所得稅后續(xù)審核稅務(wù)檢查要點
*對境外支付的涉稅風(fēng)險及手續(xù)費返還
*銷售商品抽獎送現(xiàn)金的涉稅風(fēng)險
*高新技術(shù)企業(yè)申請認定的奇點（三部門聯(lián)合認定）
*研發(fā)費用加計扣除（工資，社保，政府補助）
*固定資產(chǎn)
所有的固定資產(chǎn)折舊都可以所得稅稅前扣除
企業(yè)暫時性停產(chǎn)期間固定資產(chǎn)折舊不能稅前扣除
固定資產(chǎn)投入使用但未取得全額發(fā)票的不能計提折舊稅前扣除
投資方式取得固定資產(chǎn)計提的折舊不能在稅前扣除
盤盈固定資產(chǎn)計提的折舊不能在稅前扣除
短于*折舊年限的納稅調(diào)增，折舊以后年度不能調(diào)減
*小微企業(yè)所得稅籌劃
*企業(yè)分立如何籌劃
*房地產(chǎn)接盤如何納稅處理
*上市費用如何列支？如何籌劃
*贈送禮品如何稅會處理
*企業(yè)大額收入的納稅籌劃方法
*有限合伙企業(yè)的妙用
*政策性搬遷的稅務(wù)處理
*企業(yè)重組納稅籌劃
*工資、社保的籌劃
三、增值稅常見實務(wù)難點案例解析
*流轉(zhuǎn)稅與企業(yè)所得稅的要素區(qū)別
*簡單理解增值稅的會計分錄
*專用發(fā)票多個稅率
（一）進項抵扣
營改增后哪些項目可以抵扣
如何輕松獲得進項稅額
5類抵扣憑證實務(wù)操作及注意事項
進項稅額的籌劃
（二）進項轉(zhuǎn)出
進項稅額轉(zhuǎn)出在實務(wù)操作的意義
“產(chǎn)品過期”算不算進項轉(zhuǎn)出
進項稅轉(zhuǎn)出與視同銷售的關(guān)系
（三）銷售管理
*不征稅項目是否需要開票
*免稅項目是否需要開具發(fā)票
*視同銷售是否可以開票
*代開專票對稅負有無影響
*簡易征收的選擇
走出100個企業(yè)納稅誤區(qū)培訓(xùn)
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