課程描述INTRODUCTION
· 高層管理者· 財務總監(jiān)· 稅務經(jīng)理
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
核心涉稅風險公開課
【課程目的】
*經(jīng)濟工作會議進一步明確2024年經(jīng)濟發(fā)展新精神,財務人員應聚焦新精神,助力企業(yè)發(fā)展。伴隨金稅工程的迭代升級,稅局監(jiān)管更加精準,精誠共治更加廣泛。“以數(shù)治稅”時代,“智慧稅務”倒逼企業(yè)應進一步提高風險意識,通過合規(guī)處理業(yè)務,讓“減稅降費”賦能企業(yè)發(fā)展。為幫助財務人員理解*經(jīng)濟工作會議精神,防范企業(yè)涉稅風險,提高財務人員專業(yè)水準,本次培訓特安排以下內(nèi)容:
【課程收益】
了解納稅環(huán)境發(fā)生的重大變化,做到知己知彼,百戰(zhàn)不殆。
準確把握主要業(yè)務的風險防范與納稅籌劃。
全面掌握近期重要財稅政策……
【課程亮點】
1.來自稅務一線的老師,授課內(nèi)容更接地氣、講授更透徹。
2.抽絲剝繭解讀新政,集中殲滅“新文件”。通過整合碎片化的一知半解,為匯算做好政策儲備。
3.經(jīng)典案例分享,以案說法。一個案例勝過N個文件,案例作為發(fā)生在納稅人身邊的真實業(yè)務,對其解讀,無疑能更好發(fā)揮以案釋法的作用,是最好的業(yè)務培訓。
【課程對象】
企業(yè)老板、企業(yè)股東、企業(yè)財務部門高管、財務總監(jiān)、財務經(jīng)理、預算經(jīng)理、財務部長、法務人員、財務相關(guān)核心人員。
【課程大綱】
第一部分:聚焦2024年宏觀經(jīng)濟發(fā)展
1.*經(jīng)濟工作會議精神重點內(nèi)容回顧。
2.從*經(jīng)濟工作會議精神,看新一年稅費支持政策發(fā)力點。
第二部分:聚焦精準監(jiān)管 剖析涉稅風險
(一)銷售貨物的涉稅風險
1.特殊情況下,結(jié)算方式引發(fā)的涉稅風險。
2.以存貨清償債務引發(fā)的稅會處理風險。
3.以貨易貨引發(fā)的稅會處理風險。
4.在建工程試運行收入會計處理將發(fā)生的變化及涉稅風險。
5.新收入準則下,“五步法”確認收入在實務中的具體運用。
(二)轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)的涉稅風險
1.轉(zhuǎn)讓采礦權(quán)等權(quán)益性無形資產(chǎn)的涉稅風險。
2.不動產(chǎn)+土地使用權(quán)+機器設備等固定資產(chǎn)一并轉(zhuǎn)讓的涉稅風險問題。
3.資產(chǎn)+債權(quán)債務+人員一并轉(zhuǎn)讓的涉稅風險問題。
4.轉(zhuǎn)讓二手設備的涉稅風險問題。
5.轉(zhuǎn)讓舊房屋的涉稅風險問題。
6.特殊資產(chǎn)區(qū)分“建筑物”OR“設備”的風險?
(三)取得股息紅利的涉稅風險
1.確認收入時間點的風險。
2.區(qū)分“送”、“轉(zhuǎn)”股的涉稅風險。
3.超出投資比例取得股息的涉稅風險。
4.免稅股息紅利只能在股權(quán)持有期間取得
5.通過合伙企業(yè)分得股息的涉稅風險。
12.從上市公司取得的股息紅利的涉稅風險。
(四)與收入相關(guān)的其他涉稅風險
1.代扣代繳稅款手續(xù)費引發(fā)的涉稅風險。
2.加計抵減引發(fā)的涉稅風險。
3.留抵稅額退還引發(fā)的涉稅風險。
4.無償拆借資金的涉稅風險。
5.賬外經(jīng)營的涉稅風險。
6.集團內(nèi)部交易的涉稅風險。
(五)與扣除相關(guān)的涉稅風險
1.如何應對《已證實虛開通知單》。
2.“虛開發(fā)票”與“虛開發(fā)票罪”的認定與處罰風險。
3.采購業(yè)務的涉稅風險。
4.從稽查角度看扣除憑證及換開發(fā)票的涉稅風險。
5.原材料發(fā)出成本計價方法的選擇與變更的涉稅風險。
6.資產(chǎn)損失的扣除風險。
7.企業(yè)用工涉稅風險(此風險是重要風險)。
8.合同約定稅費由一方負擔引發(fā)的涉稅風險問題。
9.進口設備簽訂合同的涉稅風險。
(六)其他涉稅風險
1.實施改制重組的相關(guān)涉稅風險。
2.享受優(yōu)惠政策的相關(guān)涉稅風險。
3.從《稽核軟件出手 隱匿收入出水》案例,看智慧稽查的威力。
第三部分:現(xiàn)場答疑
專家現(xiàn)場解答學員提出的稅收疑難問題,歡迎帶著問題聽課,歡迎提前發(fā)送疑難問題。
核心涉稅風險公開課
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