財務(wù)經(jīng)理必會的稅務(wù)風險防范技能
講師：王老師 瀏覽次數(shù)：2715
課程描述INTRODUCTION
· 財務(wù)總監(jiān)· 財務(wù)主管· 稅務(wù)經(jīng)理
培訓(xùn)講師：王老師
課程價格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：3天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
稅務(wù)風險防范技能公開課
課程概述
2013年11月，黨的十八屆三中全會審議通過的《中共*關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》提出，逐步提高直接稅比重。2020年12月，財政部部長劉昆在《人民日報》撰文提出，健全以所得稅和財產(chǎn)稅為主體的直接稅體系，逐步提高其占稅收收入比重。2021年3月，《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和2035年遠景目標綱要》又重申"健全直接稅體系，適當提高直接稅比重"的改革目標。2022年財務(wù)部預(yù)算支出金稅四期將全面上線，2023年以金稅四期為核心的稅收征管體系已全面建成，預(yù)示著我們進入了一個全新的稅收征管的新環(huán)境、新時期。
財務(wù)經(jīng)理是一個企業(yè)的財務(wù)管理中堅力量型人才，但大數(shù)的財務(wù)經(jīng)理還停留在原有環(huán)境認知與管理手段中，面對新的環(huán)境與風險并未及時的改革與跟進。有個別的財務(wù)經(jīng)理稅法學(xué)習(xí)的很專業(yè)，但不能結(jié)合企業(yè)實際的情況建設(shè)符合企業(yè)現(xiàn)實的管理方案，有的財務(wù)經(jīng)理只是在財務(wù)方面做到了管理，在稅務(wù)的風險管控上，還是事后的會計核算法。等發(fā)現(xiàn)稅務(wù)風險時已無濟于事了，已失去了*的風險處置時機。
本課程將讓你了解企業(yè)有哪些稅務(wù)風險？
風險來源由哪些環(huán)節(jié)？
稅務(wù)風險又是如何與業(yè)務(wù)如影隨行的，財務(wù)經(jīng)理如拿出如何的手段來控制稅務(wù)風險。
課程收益
收益如下：
1、了解金稅四期征管下的稅務(wù)新環(huán)境
2、掌握稅務(wù)風險識別的方法
3、掌握業(yè)務(wù)流程中的稅務(wù)風險控制
4、掌握企業(yè)經(jīng)營中涉及的各稅種風險管控方法
5、掌握行之有效的稅務(wù)風險管控方法
6、掌握部門責任制稅務(wù)風險管控方法
7、掌握業(yè)務(wù)流程稅務(wù)風險管控方法
課程對象
財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)會計、主辦會計、財務(wù)負責人等
課程安排
第一講：企業(yè)經(jīng)營稅務(wù)風險——環(huán)境篇
案例導(dǎo)入：****省金稅三期稅務(wù)稽查案例分析
一、現(xiàn)代企業(yè)的運營管理
1、企業(yè)經(jīng)營的新環(huán)境
2、新經(jīng)濟下的公司金融
3、新環(huán)境下的稅務(wù)風險
二、經(jīng)濟環(huán)境與金融政策風險
1、金融體系改革的稅務(wù)風險
2、金融政策文件涉稅風險解析
3、非金融政策涉稅風險解析
三、金稅四期稽查的稅務(wù)風險
1、金稅國期的管控范圍
2、大數(shù)據(jù)稽查的方式
3、聯(lián)合懲戒的違規(guī)成本
4、金稅四期環(huán)境的稅務(wù)管理思路
課堂互動：
通過案例分析了解金稅管控新環(huán)境的風險
通過學(xué)習(xí)制度文件了解稅務(wù)風險范圍
解決問題：
企業(yè)經(jīng)營稅務(wù)風險新環(huán)境
稅務(wù)風險來源的范圍
稅務(wù)違規(guī)所面臨的成本
第二講：企業(yè)經(jīng)營稅務(wù)風險——方法篇
案例導(dǎo)入：****公司財務(wù)經(jīng)理的稅務(wù)工作匯報
一、企業(yè)增值稅業(yè)務(wù)規(guī)范管理實務(wù)
1、增值稅銷項稅規(guī)范操作管理
1) 如何建立增值稅開票流程制度
2) 開票范圍與規(guī)范開票流程制定
3) 企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)梳理與合同類別匹配
4) 預(yù)算管理下的銷項稅操作管理
5) 簡易計稅業(yè)務(wù)當期應(yīng)繳增值稅
6) 預(yù)繳增值稅業(yè)務(wù)項目管理法
7) 銷售退回與回購業(yè)務(wù)的規(guī)范操作
2、增值稅進項稅規(guī)范操作管理
1) 供應(yīng)商星級管控風險準入制度建立
2) 如何建立內(nèi)部發(fā)票規(guī)范流程
3) 依據(jù)預(yù)算對進項稅事前跟蹤確認管理法
4) 運用資源管理法設(shè)計采購業(yè)務(wù)進項稅
5) 當期進項稅轉(zhuǎn)出的設(shè)計與安全操作
3、其他增值稅業(yè)務(wù)的規(guī)范操作管理
1) 外部取得服務(wù)性的增值稅業(yè)務(wù)管理
2) 財務(wù)資本成本類的增值稅業(yè)務(wù)管理
3) 關(guān)聯(lián)交易、公司類的增值稅業(yè)務(wù)管理
4) 非交易性、經(jīng)營性的增值稅業(yè)務(wù)管理
5) 經(jīng)營性處罰類業(yè)務(wù)的增值稅管理
6) 交通運輸類的增值稅業(yè)務(wù)管理
4、應(yīng)繳增值稅業(yè)務(wù)的規(guī)范操作管理
1) 如何建立增值稅稅負風險跟蹤方法
2) 如何建立增值稅進項稅預(yù)報管理法
3) 如何建立當期應(yīng)繳增值稅預(yù)算管理法
小組討論：在老師指導(dǎo)下建立自已的增值稅稅負管理跟蹤工具
二、企業(yè)所得稅業(yè)務(wù)規(guī)范管理實務(wù)
1、全面預(yù)算體系下的所得稅操作管理
1) 銷售收入與產(chǎn)品結(jié)構(gòu)預(yù)算確認法
2) 預(yù)算業(yè)績與稅法收入口徑確認法
3) 主營業(yè)務(wù)成本預(yù)算確認法
4) 期間費用成本預(yù)算確認法
5) 費用成本的預(yù)算安排指導(dǎo)操作方法
2、市場概率法下的所得稅操作管理
1) 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)模式的概率法
2) 客戶價值模式的概率法
3) 市場區(qū)別模式的概率法
4) 變動成本模式的概述法
3、企業(yè)戰(zhàn)略目標下的所得稅操作管理
1) 收入增長模式的所得稅預(yù)算法
2) 成本控制模式的所得稅預(yù)算法
3) 資源管理模式的所得稅預(yù)算法
4、歷史經(jīng)驗法下的所得稅操作管理
1) 如何對歷史數(shù)據(jù)加工并建模
2) 建立所得稅實際業(yè)務(wù)跟蹤管理法
5、企業(yè)所得稅業(yè)務(wù)的規(guī)范操作管理
1) 如何建立企業(yè)所得稅稅負風險跟蹤方法
2) 如何建立與股東老板、高管業(yè)務(wù)部的成本發(fā)票溝通法
3) 如何建立所得稅稅負成本管理匯報法
小組討論：在老師指導(dǎo)下建立自已的所得稅預(yù)算等管理跟蹤工具
三、個人所得稅業(yè)務(wù)規(guī)范管理實務(wù)
1、建立人力資源為核心個人所得稅管理體系
2、建立年度制的個人成本抵扣情況跟蹤系統(tǒng)
3、非常規(guī)性用工個人所得稅責任管理法
四、附加稅（流轉(zhuǎn)稅）業(yè)務(wù)規(guī)范管理實務(wù)
1、增值稅計稅基礎(chǔ)的附加稅跟蹤管理法
2、消費稅業(yè)務(wù)規(guī)范操作管理方法
3、關(guān)稅業(yè)務(wù)規(guī)范操作管理方法
五、直接稅業(yè)務(wù)規(guī)范管理實務(wù)
1、房產(chǎn)稅業(yè)務(wù)規(guī)范操作管理方法
2、車船稅業(yè)務(wù)規(guī)范操作管理方法
3、其他小稅種規(guī)范操作管理方法
小組討論：房產(chǎn)稅的規(guī)劃操作與籌劃思路
課堂互動：
學(xué)習(xí)各稅種管理思路及重點風險環(huán)節(jié)事項
思考能和本企業(yè)結(jié)合的稅務(wù)管控方法
解決問題：
企業(yè)應(yīng)稅的范圍有多大？稅負成本有多高？
增值稅風險的管控方法不足？不能事前預(yù)警控制？
所得稅總是在年終時才能掌控，想處置來是來不及了？
在企業(yè)稅務(wù)風險與成本管控上不能做到胸有成竹？
第三講：企業(yè)經(jīng)營稅務(wù)風險——責任篇
案例導(dǎo)入：稅務(wù)風險發(fā)生了，企業(yè)發(fā)現(xiàn)找不到責任人
一、部門責任制法管理實務(wù)
1、財務(wù)稅務(wù)風險主導(dǎo)制方法
2、人資個稅風險主導(dǎo)制方法
3、采購部供應(yīng)商風險主導(dǎo)制方法
4、銷售部開票風險主導(dǎo)制方法
小組討論：銷售部開票風險防范機制
二、稅種責任制法管理實務(wù)
1、材料會計進項稅風險監(jiān)督機制
2、銷售會計銷項稅風險監(jiān)督機制
3、總賬會計應(yīng)納增值稅風險監(jiān)督機制
4、主辦會計所得稅風險監(jiān)督機制
5、成本會計個稅風險監(jiān)督機制
6、主辦會計小稅種風險監(jiān)督機制
小組討論：個稅的風險監(jiān)督方法
三、環(huán)節(jié)責任制法管理實務(wù)
1、會計核算收入確認環(huán)節(jié)
2、合同簽定確認業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)
3、發(fā)票開具確認業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)
4、會計處理總賬核算環(huán)節(jié)
5、納稅申報確認環(huán)節(jié)
小組討論：納稅申報環(huán)節(jié)的稅務(wù)風險范圍
課堂互動：
學(xué)習(xí)稅務(wù)風險的各種防范方法
對稅務(wù)風險各類風險點進行監(jiān)督控制
解決問題：
不明確稅務(wù)風險防范應(yīng)如何設(shè)計？
對稅務(wù)風險的管控流程規(guī)則不會設(shè)計方案？
找不出經(jīng)營業(yè)務(wù)中的稅務(wù)風險環(huán)節(jié)與節(jié)點？
明知存在稅務(wù)風險但不會設(shè)計解決方案？
稅務(wù)風險防范技能公開課
轉(zhuǎn)載：http://www.nywlwx.com/gkk_detail/301285.html
已開課時間Have start time
2024-11-22
上海