課程描述INTRODUCTION
農(nóng)商銀行業(yè)務(wù)審計(jì)稽核培訓(xùn)
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
農(nóng)商銀行業(yè)務(wù)審計(jì)稽核培訓(xùn)
課程介紹:
面對(duì)日益激烈的金融服務(wù)競(jìng)爭(zhēng),我們?nèi)绾芜M(jìn)行授信風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)?
如何認(rèn)識(shí)授信風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)中最重要工作?
如何培養(yǎng)授信風(fēng)險(xiǎn)文化?
如何進(jìn)行授信風(fēng)險(xiǎn)組織架構(gòu)設(shè)置?
如何進(jìn)行授信風(fēng)險(xiǎn)程序控制?
如何關(guān)注貸款處置中的要點(diǎn)?
課程目標(biāo):
.掌握金融危機(jī)背景下商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)新的表現(xiàn)形態(tài)
.了解授信風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的重要環(huán)節(jié)
.了解授信審計(jì)的必要方法和程序
.了解外資銀行授信風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作做法
培訓(xùn)方式:專題演講、案例分析、情景演練、互動(dòng)研討短片觀看
培訓(xùn)對(duì)象:公司負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)人員及客戶經(jīng)理
培訓(xùn)時(shí)間:1天
訓(xùn)練內(nèi)容:
主要以案例帶出審計(jì)及問(wèn)題
一、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
什么是風(fēng)險(xiǎn)?
銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)器要點(diǎn):風(fēng)險(xiǎn)偏好是風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的核心
問(wèn)題:銀行的風(fēng)控*不是"賭"
什么是利潤(rùn)?
要點(diǎn):收息率財(cái)務(wù)利潤(rùn)經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)(EVA)
案例:不要忘記翻開(kāi)每一塊石頭
二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與不良貸款的預(yù)警和處置(案例)
1、信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別
1)信貸風(fēng)險(xiǎn)的新表現(xiàn)形式
2)信貸風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施
3)信貸風(fēng)險(xiǎn)審計(jì):貸審會(huì)
案例分析
三、商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)
1)風(fēng)險(xiǎn)管控*的問(wèn)題?
控制底線的問(wèn)題一級(jí)法人機(jī)制是最重要的機(jī)制學(xué)學(xué)猶太人做生意所有的文件和行為必須合法印章審計(jì)客戶要內(nèi)外有別重控審計(jì)
案例介紹
常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)一:借款人資質(zhì)調(diào)查不到位
常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)二:借款人資質(zhì)調(diào)查不到位
常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)三:業(yè)務(wù)背景虛假授信審計(jì)關(guān)注的是真實(shí)
常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)四:核保取印環(huán)節(jié)控制失效
常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)五:核保取印環(huán)節(jié)控制失效
常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)六:核保取印環(huán)節(jié)控制失效
常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)七:未持發(fā)票原件辦理動(dòng)產(chǎn)抵押登記
常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)八:質(zhì)物權(quán)屬確認(rèn)與監(jiān)督缺位
2)怎樣分析企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)
不妨看看他們的老板案例:
第一次見(jiàn)面握手時(shí)就給你90度一鞠躬到底的,小心!一開(kāi)始就把自己放在一個(gè)特別卑微位置的人,跟你位置互換時(shí),會(huì)把你放的比他還卑微;
問(wèn)題:怎樣看人?
引申討論:人與人的哲學(xué)
3)幾種不可以放的貸款
1、窮瘋了
2、胡編亂造
3、給小朋友講故事
4)怎樣看還款來(lái)源
經(jīng)營(yíng)企業(yè)的三原則現(xiàn)金流第一利潤(rùn)第二規(guī)模第三要點(diǎn):
客戶決策觀:不僅要關(guān)注現(xiàn)金流,更要控制現(xiàn)金流現(xiàn)實(shí)中的案例研究案例:一個(gè)優(yōu)質(zhì)客戶在我行有抵押和保證同時(shí)存在的雙保險(xiǎn)。
5)怎樣看抵押物
問(wèn)題:這樣是否更好?
引申討論:物權(quán)法現(xiàn)實(shí)中的案例研究案例:用一塊土地做抵押。
問(wèn)題:怎樣看待價(jià)值,怎樣保證引申討論:法律風(fēng)險(xiǎn)和抵押率現(xiàn)實(shí)中的案例研究
押品的價(jià)值:有無(wú)定期進(jìn)行評(píng)估案例
1、蘭博基尼進(jìn)口單造假
2、煤炭由客戶送質(zhì)量檢查
3、土地規(guī)劃容積率直接影響土地價(jià)值,換一家公司評(píng)估。
4、獼猴桃果汁生產(chǎn)線抵押,難以變現(xiàn)。
6)怎樣查找客戶信息?
現(xiàn)實(shí)中的案例研究問(wèn)題:怎樣了解客戶信息?
現(xiàn)實(shí)中的案例研究問(wèn)題:怎樣查找客戶的金錢(qián)和賬戶?
引申討論:現(xiàn)實(shí)中的案例研究問(wèn)題:怎樣進(jìn)行動(dòng)產(chǎn)的查找?
現(xiàn)實(shí)中的案例研究問(wèn)題:怎樣進(jìn)行不動(dòng)產(chǎn)的查找?引申討論:
帳戶是聯(lián)系銀行與客戶的紐帶!
7)怎樣去查看企業(yè)現(xiàn)實(shí)中的案例研究案例:引申討論:現(xiàn)場(chǎng)檢查現(xiàn)實(shí)中的案例研究
1、看產(chǎn)能:
2、看產(chǎn)量:
3、怎樣看產(chǎn)量:
現(xiàn)實(shí)中的案例研究案例:企業(yè)向銀行提供一份供銷合同問(wèn)題:是否就足夠了,怎樣核實(shí)?
引申討論:如何看企業(yè)的合同
常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn):間接回款異?,F(xiàn)象被長(zhǎng)期忽視
常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn):在建商品房預(yù)售損害我行抵押權(quán)
學(xué)會(huì)放棄才可以稱為你懂信貸
案例介紹
8)商業(yè)合理性是銀行授信的基礎(chǔ)授信審計(jì)的三板斧?
三板斧:財(cái)務(wù)系統(tǒng)、稅控系統(tǒng)、網(wǎng)銀流水怎樣查關(guān)聯(lián)企業(yè)
9)授信審計(jì)就是發(fā)現(xiàn)—異常即是妖現(xiàn)實(shí)中的案例研究
A.授信客戶基本情況變動(dòng)
B.授信業(yè)務(wù)變動(dòng)情況
C.授信客戶行業(yè)方面的變動(dòng)情況
D.信客戶經(jīng)營(yíng)方面的變動(dòng)情況
E.授信客戶的財(cái)務(wù)變動(dòng)情況
F.項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度
G.擔(dān)保單位的擔(dān)保能力和抵(質(zhì))押物的變動(dòng)情況
H.授信客戶和本行的業(yè)務(wù)往來(lái)情況
I.他行授信變動(dòng)
J.媒體披露信息的核實(shí)
K.上述所發(fā)生的變化對(duì)客戶還款能力的影響情況
L.綜合結(jié)論及授信安排
10)怎樣識(shí)別假像
現(xiàn)實(shí)中的案例研究案例:
問(wèn)題:能相信嗎?
引申討論:謊言就是欺騙的開(kāi)始問(wèn)題:到一筆貸款的申請(qǐng)時(shí),首先要搞清哪幾個(gè)問(wèn)題?
現(xiàn)實(shí)中的案例研究問(wèn)題:信息不對(duì)稱問(wèn)題時(shí)信貸機(jī)構(gòu)要解決的核心問(wèn)題
引申討論:信息的過(guò)程就是信貸獲取的過(guò)程現(xiàn)實(shí)中的案例
研究案例:一些客戶資料需要收集問(wèn)題:如何發(fā)現(xiàn)客戶的可疑?
現(xiàn)實(shí)中的案例研究問(wèn)題:理論上說(shuō),多大年齡的借款人風(fēng)險(xiǎn)較大?
現(xiàn)實(shí)中的案例研究問(wèn)題:怎樣看一個(gè)企業(yè)資信?
現(xiàn)實(shí)中的案例研究案例:客戶的財(cái)務(wù)主管、會(huì)計(jì)人員頻繁更換。
問(wèn)題:是否客戶的員工對(duì)企業(yè)沒(méi)有信心?
引申討論:?jiǎn)栴}:合作伙伴產(chǎn)生矛盾?引申討論:
現(xiàn)實(shí)中的案例研究案例:懷疑一個(gè)客戶有高利貸行為。
問(wèn)題:怎樣核實(shí)引申討論:民事和刑事的區(qū)別
不能按時(shí)約見(jiàn)客戶?現(xiàn)實(shí)中的案例研究案例:客戶不好聯(lián)系
11)怎樣看企業(yè)的報(bào)表?現(xiàn)實(shí)中的案例研究問(wèn)題:怎樣衡量一家公司的債務(wù)償還能力?
恒者行遠(yuǎn),思者常新尾聲:教&練問(wèn)&答
農(nóng)商銀行業(yè)務(wù)審計(jì)稽核培訓(xùn)
轉(zhuǎn)載:http://www.nywlwx.com/gkk_detail/229452.html
已開(kāi)課時(shí)間Have start time
- 黃蘭民
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