《公司IPO解決方案》
講師:宋柏允 瀏覽次數(shù):2543
課程描述INTRODUCTION
公司IPO解決方案
· 董事長(zhǎng)· 總經(jīng)理· 高層管理者
培訓(xùn)講師:宋柏允
課程價(jià)格:¥元/人
培訓(xùn)天數(shù):1天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
公司IPO解決方案
【課程背景】
公司為什么要IPO上市,怎樣選擇IPO途徑,流程細(xì)節(jié)決定IPO成敗
【課程收益】
-分析IPO案例
-解讀IPO各種環(huán)節(jié)
【課程大綱】
一、 讀懂什么是IPO?
1、 什么是IPO
-IPO兩面性
-IPO加速改變了什么
2、 IPO的各大角色
-重點(diǎn)角色之一:律師
-重點(diǎn)角色之二:會(huì)計(jì)師
-重點(diǎn)角色之三:保薦人
案例:
3、 IPO的各個(gè)環(huán)節(jié)
-環(huán)節(jié)之一:受理和預(yù)先披露
-環(huán)節(jié)之二:反饋會(huì)
-環(huán)節(jié)之三:見(jiàn)面會(huì)
-環(huán)節(jié)之四:初審會(huì)
-環(huán)節(jié)之五:發(fā)審會(huì)
-環(huán)節(jié)之六:封卷、核準(zhǔn)發(fā)行
案例:
4、 核算成本,IPO的代價(jià)
-成本一:稅務(wù)
-成本二:社保
-成本三:籌備費(fèi)用
-成本四:人力資源
-成本五:中介
5、 注冊(cè)制:一切逐漸改變
-本質(zhì):市場(chǎng)決定一切
-特征:注冊(cè)制三大特征
-區(qū)別:注冊(cè)制與核準(zhǔn)制差異
-流程:*IPO注冊(cè)制步驟
-改變:信任前所未有的重要
二、 主體條件有哪些要求?
1、 主體資格合理、合規(guī)、合法
-主體資格的法律規(guī)定、IPO主體的選擇
2、 主體潛在問(wèn)題
-出資不規(guī)范、不真實(shí)問(wèn)題
-獨(dú)立自主、不被控制問(wèn)題:資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、人員、財(cái)務(wù)等獨(dú)立
-三個(gè)不能變:主營(yíng)業(yè)務(wù)、董監(jiān)高、實(shí)際控制人
-股權(quán)結(jié)構(gòu)問(wèn)題:委托持股、股權(quán)質(zhì)押、交叉持股
-關(guān)于股權(quán)激勵(lì)的相關(guān)規(guī)定
三、 財(cái)務(wù)核查有哪些注意事項(xiàng)?
1、 財(cái)務(wù)核查的基本要素
-財(cái)務(wù)核查的目的和四大原則
-財(cái)務(wù)核查的依據(jù)和范圍
2、 準(zhǔn)備工作
-對(duì)財(cái)務(wù)狀況優(yōu)化和完善
-加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理
3、 財(cái)務(wù)包裝
-分析財(cái)務(wù)指標(biāo)異常性
-兩個(gè)方法調(diào)整財(cái)務(wù)異常
-做好財(cái)務(wù)規(guī)劃
4、 掌握財(cái)務(wù)審核關(guān)注點(diǎn)
-審核IPO條件中財(cái)務(wù)相關(guān)部分
-對(duì)驗(yàn)資、內(nèi)控、資產(chǎn)評(píng)估、稅收、盈利預(yù)測(cè)的審核
-對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的審核
5、 稅務(wù)問(wèn)題
6、 注意避免財(cái)務(wù)操縱嫌疑
-雷區(qū)之一:應(yīng)收賬款
-雷區(qū)之二:預(yù)付賬款
-雷區(qū)之三:存貨
-雷區(qū)之四:在建工程
-雷區(qū)之五:業(yè)務(wù)收入
-雷區(qū)之六:期間費(fèi)用率
四、 審核要點(diǎn)有哪些?
1、 成長(zhǎng)型,看企業(yè)發(fā)展?jié)摿?/div>
轉(zhuǎn)載:http://www.nywlwx.com/gkk_detail/253300.html
2、 毛利率,產(chǎn)品價(jià)格公允
3、 應(yīng)收賬款,資金流通越快越好
4、 收入確認(rèn),不能弄虛作假
5、 存貨,倉(cāng)庫(kù)爆了就別IPO
6、 關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)
7、 募投資金
五、 并購(gòu)重組,能否借力IPO?
1、 為什么要IPO前并購(gòu)重組
2、 方式不同IPO目的不同
-股權(quán)收購(gòu)
-資產(chǎn)收購(gòu)
-增資收購(gòu)
3、 方法掌握越好并購(gòu)重組越簡(jiǎn)單
4、 并購(gòu)重組中的五個(gè)稅務(wù)籌劃點(diǎn)
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已開(kāi)課時(shí)間Have start time
- 宋柏允
[僅限會(huì)員]
股權(quán)激勵(lì)內(nèi)訓(xùn)
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