課程描述INTRODUCTION
內(nèi)控體系建設(shè)管理
· 高層管理者· 中層領(lǐng)導(dǎo)· 財(cái)務(wù)經(jīng)理
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
內(nèi)控體系建設(shè)管理
【課程背景】
在中國(guó),每年有一百多萬(wàn)家企業(yè)破產(chǎn)倒閉,其中不乏五百?gòu)?qiáng)企業(yè),這些企業(yè)由于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)重視不夠,風(fēng)險(xiǎn)防范措施缺失,導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)逐漸積累,最終演化成財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)危機(jī)直至走向破產(chǎn)倒閉,因此防范風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)發(fā)展的基石。
企業(yè)內(nèi)控是一項(xiàng)管理手段,它通過科學(xué)的方法和手段對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防和檢視,從而*限度地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行隔離和應(yīng)對(duì),為企業(yè)構(gòu)建一道安全的護(hù)城河。
然而在現(xiàn)實(shí)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境中,企業(yè)每天都在發(fā)生著下面一些本不應(yīng)該發(fā)生的問題,這種現(xiàn)象值得老板和管理人員思考:
企業(yè)外表上看,業(yè)務(wù)蒸蒸日上,但是有一天突然倒閉,這背后到底是什么原因?
貪污、腐敗等一些不良行為時(shí)有發(fā)生,如何進(jìn)行防范?
部門之間、員工之間工作推諉、扯皮,為什么這些現(xiàn)象無(wú)法根除?
……
這些問題背后的癥結(jié)就在于內(nèi)控體系的缺失或不完善!
內(nèi)控體系是現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部管理的重要工具,目前越來(lái)越受到市場(chǎng)的重視,除了國(guó)家在政策層面予以推動(dòng)外,企業(yè)界也普遍意識(shí)到內(nèi)控體系對(duì)一個(gè)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的重要性。多年的實(shí)踐表明,在變幻莫測(cè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下,內(nèi)控體系在企業(yè)發(fā)展過程中起到了定海神針的作用。
黃老師解決了許多類似課程只講理論、缺乏實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)、缺少工具方法的不足,在結(jié)合自身幾十年不同行業(yè)、不同類型企業(yè)工作實(shí)踐的基礎(chǔ)上,采取理論結(jié)合實(shí)際的教學(xué)模式,讓學(xué)員既掌握理論知識(shí),也掌握實(shí)操工具,達(dá)到學(xué)之即用的良好效果。
【課程收益】
掌握內(nèi)控體系建設(shè)的理論方法
掌握內(nèi)控環(huán)境建設(shè)具體方法
掌握環(huán)境建設(shè)六大模塊要點(diǎn)
掌握業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)內(nèi)控建設(shè)五步法工具
掌握如何利用工具進(jìn)行相關(guān)模塊內(nèi)控設(shè)計(jì)
掌握保障內(nèi)控體系落地需要的相關(guān)技巧
【課程特色】經(jīng)驗(yàn)?zāi)Y(jié),授人以漁;內(nèi)容科學(xué),邏輯清晰;理實(shí)交融,拓寬視野
【課程對(duì)象】各級(jí)管理人員、內(nèi)控工作人員、財(cái)務(wù)人員
【課程大綱】
引言:五百?gòu)?qiáng)企業(yè)集體爆雷帶給中國(guó)產(chǎn)業(yè)界的思考
一、企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)概述
1、COSO及其全面內(nèi)控理論
2、《薩班斯》法案對(duì)內(nèi)控應(yīng)用產(chǎn)生了什么樣的影響
3、我國(guó)內(nèi)控應(yīng)用有哪些重要規(guī)定
4、內(nèi)控含義
5、內(nèi)控能實(shí)現(xiàn)什么樣的目標(biāo)
6、內(nèi)控具有的五大要素
7、內(nèi)控體系建設(shè)需要遵循什么樣的原則
案例:違反內(nèi)控原則受到證監(jiān)局處罰
8、合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)控有什么不同
二、企業(yè)如何建設(shè)規(guī)范的內(nèi)控環(huán)境?
1、企業(yè)內(nèi)控環(huán)境建設(shè)三步法
2、企業(yè)戰(zhàn)略建設(shè)四步法
案例:海航破產(chǎn)重整—戰(zhàn)略冒進(jìn)導(dǎo)致的悲劇
3、如何搭建現(xiàn)代企業(yè)組織結(jié)構(gòu)
小組討論:內(nèi)控職能應(yīng)有哪個(gè)部門負(fù)責(zé)?
4、人力資源規(guī)范方法
5、企業(yè)文化建設(shè)四步法
案例:海爾快速擴(kuò)張的文化根基
6、內(nèi)審機(jī)構(gòu)規(guī)范三原則
案例:內(nèi)審人員配置不合理遭警示
7、安全生產(chǎn)規(guī)范方法
8、產(chǎn)品質(zhì)量規(guī)范方法
9、環(huán)境保護(hù)規(guī)范方法
10、員工權(quán)益規(guī)范方法
案例:安全及環(huán)保意識(shí)缺失導(dǎo)致的特大事故
三、業(yè)務(wù)流程內(nèi)控體系如何搭建?
1、五步法模型
2、流程及流程分級(jí)
3、流程優(yōu)化及重組
4、流程的目標(biāo)設(shè)定
5、識(shí)別流程風(fēng)險(xiǎn)
6、如何評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及大小
7、對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)我們應(yīng)該采取什么樣的策略
8、風(fēng)險(xiǎn)管理措施常見的幾種類型
9、管理就是抓重點(diǎn)—關(guān)鍵環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制措施
10、帶你了解流程和制度的關(guān)系
11、重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制
舉例:進(jìn)行重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與控制措施的方法
工具:不相容職責(zé)分類表、權(quán)限指引表、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)控制文檔(控制矩陣)、內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告、內(nèi)控手冊(cè)
四、業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)控制措施
1、全面預(yù)算流程風(fēng)險(xiǎn)控制措施
2、銷售及回款業(yè)務(wù)循環(huán)風(fēng)險(xiǎn)控制措施
3、生產(chǎn)及存貨業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施
4、采購(gòu)及付款業(yè)務(wù)循環(huán)風(fēng)險(xiǎn)控制措施
課堂練習(xí):模擬公司某*程進(jìn)行內(nèi)控設(shè)計(jì)
五、信息溝通在企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)中有什么作用?
1、信息溝通的方法
案例:未及時(shí)溝通信息,銀行損失三億歐元
2、建立反舞弊機(jī)制
3、內(nèi)控失效的幾個(gè)案例
案例:樂視網(wǎng)集體造假案
案例:串通舞弊--大疆科技采購(gòu)腐敗案
六、內(nèi)控體系落地,我們需要采取什么樣的措施?
1、內(nèi)部監(jiān)督
2、自我評(píng)價(jià)
3、宣傳灌輸
4、獎(jiǎng)懲措施
課堂討論:內(nèi)控體系落地的其他措施
內(nèi)控體系建設(shè)管理
轉(zhuǎn)載:http://www.nywlwx.com/gkk_detail/263250.html
已開課時(shí)間Have start time
- 黃啟富
內(nèi)部控制內(nèi)訓(xùn)
- 《企業(yè)反脆弱實(shí)例-用運(yùn)營(yíng)內(nèi) 葉書君
- 企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引與評(píng)價(jià) 俞勤
- 內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理——促進(jìn)合規(guī) 彭佳俊
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- 商業(yè)銀行內(nèi)部控制與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 陳瑞輝
- 《企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范》 李寧
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