課程描述INTRODUCTION
企業(yè)納稅管理戰(zhàn)略布局培訓(xùn)
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
企業(yè)納稅管理戰(zhàn)略布局培訓(xùn)
課程大綱:
第一講:目前企業(yè)普遍存在的六大方面稅收風(fēng)險(xiǎn)
1.企業(yè)業(yè)務(wù)部門信息不暢帶來的稅收風(fēng)險(xiǎn)
案例:一筆委托代銷業(yè)務(wù)的巨變案例
2.財(cái)務(wù)部門稅收核算缺乏監(jiān)管帶來的稅收風(fēng)險(xiǎn)
案例:會(huì)計(jì)人員的專業(yè)水平對(duì)稅收影響的案例
案例:會(huì)計(jì)人員利用稅收技術(shù)報(bào)復(fù)老板的案例
3.業(yè)務(wù)發(fā)生事項(xiàng)不清帶來的稅收風(fēng)險(xiǎn)
案例:一張餐費(fèi)發(fā)票的賬務(wù)處理的案例
案例:年終企業(yè)招待酒會(huì)的稽查案例
4.習(xí)慣性會(huì)計(jì)處理帶來的稅收風(fēng)險(xiǎn)
案例:汽車貿(mào)易公司銷售企業(yè)的案例
案例:新舊煤氣罩更換的案例
5.決策層決策缺乏稅收干預(yù)帶來的稅收風(fēng)險(xiǎn)
案例:為賺2億結(jié)果納稅3個(gè)億
案例:為賺5%結(jié)果納稅70%
6.政策解讀失誤帶來的稅收風(fēng)險(xiǎn)
第二講:企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)自查十大方面
(1)稅負(fù)預(yù)測(cè)
(2)全員管理
(3)政策主動(dòng)
(4)流程控制
(5)時(shí)間管控
(6)稽查主動(dòng)
(7)信息追蹤
(8)前期干預(yù)
(9)專業(yè)輔助
(10)矛盾管理
第三講:稅收優(yōu)化管理的四大思維模式的分析
(1)原始價(jià)值籌劃模型
案例:地產(chǎn)公司土地買賣的案例
案例:民間資金借貸的案例
(2)目標(biāo)管理籌劃模型
案例:采用現(xiàn)場(chǎng)案例重現(xiàn),體驗(yàn)日常業(yè)務(wù)處理的思維的缺陷
(3)問題分解籌劃模型
案例:企業(yè)日常廣告費(fèi)用籌劃的案例
(4)意識(shí)先驅(qū)籌劃模型
案例:一組地產(chǎn)商售房營(yíng)銷廣告的稅收籌劃分析
第四講:企業(yè)管理好稅收從管理角度的下手點(diǎn)
1、搞清業(yè)務(wù)流程與企業(yè)稅收的關(guān)系
2、如何簽訂出優(yōu)秀的合同確保在稅收上不出事
3、巧妙地運(yùn)用業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化的思維實(shí)現(xiàn)多方案的提供
4、在稅收籌劃中企業(yè)必須關(guān)注的幾個(gè)重要方面
5、企業(yè)如何在部門間和上下游間進(jìn)行涉稅信息的共享和傳遞
6、博弈思維在稅收管理中的平衡運(yùn)用
第五講:企業(yè)稅收戰(zhàn)略五大鏈?zhǔn)焦芾?/strong>
1、組織鏈重構(gòu)——不同主體、不同身份、不同稅負(fù)
2、合同鏈設(shè)計(jì)——合同就像劇本,包含朗朗乾坤
3、業(yè)務(wù)鏈再造——要想改變稅、只有改變業(yè)務(wù)
4、證據(jù)鏈歸集——沒有證據(jù),你永遠(yuǎn)沒有發(fā)言權(quán)
5、信息鏈搭建——四世同堂,五流匯通,通則不痛
第六講:知己知彼,方可戰(zhàn)無不勝——票據(jù)的戰(zhàn)略
(一)票據(jù)管理必須具備的思維和理念
1、涉稅票據(jù)的“三性原則”——安全可靠的“三駕馬車”
2、“以票管稅”——稅局的殺手锏,財(cái)務(wù)官的傷心地
3、財(cái)務(wù)人員對(duì)發(fā)票的審核——遵從法規(guī)與遵從領(lǐng)導(dǎo)的較量
4、虛開發(fā)票的善意和惡意——大事化小、小事化了,一了百了
5、票流與“合同流、資金流和貨流”——四流統(tǒng)一,萬象更新
(二)管理費(fèi)用票據(jù)之戰(zhàn)
1、辦公費(fèi)支出票據(jù)——企業(yè)的垃圾處理場(chǎng),稅局的淘寶地
2、通訊費(fèi)的票據(jù)——損公肥私,卻讓你費(fèi)勁思量
3、差旅費(fèi)票據(jù)——到底是“差”,還是“旅”
4、交際應(yīng)酬費(fèi)票據(jù)——悄悄地告訴你,它有多“礙”你
5、會(huì)議費(fèi)票據(jù)——會(huì)議費(fèi),只可意會(huì)
6、交通費(fèi)票據(jù)——本來是交通,可能通通繳
7、租賃費(fèi)票據(jù)——公司搞不清的“可公可私”
8、水電費(fèi)票據(jù)——能夠進(jìn)無法出的糾結(jié)
9、咨詢顧問費(fèi)票據(jù)——咨(只)顧詢問,要費(fèi)卻不給票
10、勞保支出票據(jù)——沒有質(zhì)的限制,但有量的要求
11、津貼補(bǔ)貼福利費(fèi)票據(jù)——企業(yè)常干“逼良為娼”的勾當(dāng)
12、勞務(wù)派遣票據(jù)——雖叫勞務(wù),做的好,卻可算工資
13、旅游費(fèi)用票據(jù)——無處落腳的“孤魂野鬼”
14、違約賠償支出票據(jù)——傷痛之后的甜蜜,風(fēng)雨之后的彩虹
(二)營(yíng)銷費(fèi)用票據(jù)之戰(zhàn)
1、廣告費(fèi)票據(jù)——名門出身,大家閨秀,切不可落入凡塵
2、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)票據(jù)——雖出身為“妾”,卻使家門萬古流芳
3、市場(chǎng)調(diào)研費(fèi)票據(jù)——記住是為“市場(chǎng)”,不是為“市長(zhǎng)”
4、銷售代理費(fèi)傭金票據(jù)——趕時(shí)髦還不如做土豪
5、銷售贈(zèng)品票據(jù)——送的禮卻理不清,
第七講:營(yíng)改增下合同納稅戰(zhàn)略管理
1、營(yíng)改增下購(gòu)銷合同主體選擇的管理
2、巧簽運(yùn)輸合同可以獲得稅收紅利
3、購(gòu)銷返利在合同中如何約定可以降低稅收風(fēng)險(xiǎn)
4、合同中的營(yíng)銷策略如何運(yùn)作能夠降低稅負(fù)
5、合同中如何約定才能夠延緩納稅
6、貨物在總分機(jī)構(gòu)間移送相應(yīng)的稅收風(fēng)險(xiǎn)已注意事項(xiàng)
7、企業(yè)產(chǎn)能獲得的三種途徑及稅收風(fēng)險(xiǎn)
8、房屋租賃和銷售如何在合同中約定可以降低稅負(fù)
第八講:融資的稅收戰(zhàn)略管理
(一)關(guān)聯(lián)企業(yè)資金借貸
1、關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資金借貸的合同管理與風(fēng)險(xiǎn)
2、關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資金借貸的利息處理與風(fēng)險(xiǎn)
3、關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資金借貸的賬務(wù)處理與風(fēng)險(xiǎn)
4、關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資金借貸的償還處理與風(fēng)險(xiǎn)
(二)資金池管理
1、集團(tuán)總部開設(shè)專戶的資金管理
2、集團(tuán)內(nèi)部統(tǒng)一收支統(tǒng)管調(diào)配管理
(三)統(tǒng)借統(tǒng)貸
1、統(tǒng)借統(tǒng)貸的三個(gè)必要條件
2、多種融資方式的統(tǒng)借統(tǒng)貸利息處理
第九講:資本運(yùn)作的稅收戰(zhàn)略管理
(一)股權(quán)轉(zhuǎn)讓
1、股權(quán)轉(zhuǎn)讓與產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的區(qū)別
2、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的定價(jià)管理
3、股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否一定要進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估
4、股權(quán)溢價(jià)轉(zhuǎn)讓的稅收規(guī)劃
5、股權(quán)轉(zhuǎn)讓后又收回的稅務(wù)處理
6、股權(quán)轉(zhuǎn)讓后新股東將盈余部分轉(zhuǎn)增股本的稅務(wù)處理與應(yīng)對(duì)
(二)非貨幣資產(chǎn)投資
1、個(gè)人非貨幣性資產(chǎn)投資
2、法人非貨幣性資產(chǎn)投資
(三)撤資或公司注銷
1、股東撤資資金大于投資資本金的稅務(wù)處理及籌劃
2、公司清算的稅務(wù)處理
3、公司清算中實(shí)務(wù)分配的稅務(wù)處理及納稅籌劃
主講老師:顧瑞鵬
大學(xué)副教授,注冊(cè)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)稅務(wù)師,高級(jí)納稅籌劃師,注冊(cè)稅務(wù)咨詢師。中國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)管理協(xié)會(huì)理事、北京財(cái)稅研究院研究員,中國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)管理協(xié)會(huì)理事,中國(guó)企業(yè)聯(lián)合會(huì)稅收籌劃項(xiàng)目專家組成員,上海稅收籌劃研究中心研究員,上海人才培訓(xùn)發(fā)展中心專家組成員,兼任數(shù)十家大中型企業(yè)稅務(wù)顧問、財(cái)稅監(jiān)理。
長(zhǎng)期受聘國(guó)內(nèi)著名高??偛冒?、EMBA、MBA的教學(xué),并參與各類稅務(wù)稽查,熟悉稅務(wù)稽查的相關(guān)政策和應(yīng)對(duì)技巧。脫口秀式的演說和幽默、隨和、互動(dòng)的授課風(fēng)格,深得學(xué)員的喜愛與追捧,課堂永遠(yuǎn)充滿笑聲,被譽(yù)為“中國(guó)*活力的稅務(wù)實(shí)戰(zhàn)專家”。在全國(guó)近三十個(gè)省舉辦專題稅收類講演數(shù)百場(chǎng),數(shù)萬家大型企業(yè)、上市公司接受其培訓(xùn)及指導(dǎo)。
企業(yè)納稅管理戰(zhàn)略布局培訓(xùn)
轉(zhuǎn)載:http://www.nywlwx.com/gkk_detail/64152.html
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