課程描述INTRODUCTION
企業(yè)上市培訓(xùn)課程
培訓(xùn)講師：雷勛華
課程價格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：3天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
企業(yè)上市培訓(xùn)課程
課程背景
你的企業(yè)是否遇見如下問題：
1、不知道并購重組有哪些形式？支付方式又有哪些？
2、如何對目標(biāo)企業(yè)估值？
3、如何進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部重組？企業(yè)內(nèi)部重組成本有哪些？
4、如何設(shè)計“零稅負(fù)”企業(yè)內(nèi)部重組方案？
5、并購要經(jīng)過哪些程序？如何制定并購戰(zhàn)略？如何尋找目標(biāo)企業(yè)？
6、如何設(shè)計并購交易機構(gòu)？
7、并購成本是多少？并購過程中存在哪些或有負(fù)債？
8、并購風(fēng)險有哪些？如何進(jìn)行并購整合？
9、如何實施反并購策略？
10、并購重組過程中的涉稅事項如何處理？如何進(jìn)行稅收籌劃
11、想上市但不知道是否具備上市條件？
12、用哪家公司、什么資產(chǎn)、什么業(yè)務(wù)去上市？
13、去哪里上市？什么時候上市？
14、上市條件是什么？證監(jiān)會審核的標(biāo)準(zhǔn)是什么？
15、應(yīng)該怎樣編制上市方案？
16、如何引進(jìn)風(fēng)險投資？
17、如何實施“零稅負(fù)”上市重組？
18、企業(yè)上市過程一般會碰見哪些問題？這些問題應(yīng)如何整改?
課程收益
全面掌握企業(yè)重組的6種重組方式及3種支付方式
全面了解企業(yè)內(nèi)部重組、重組成本
全面掌握如何設(shè)計“零稅負(fù)”企業(yè)內(nèi)部重組方案
全面掌握企業(yè)并購的程序
全面了解目標(biāo)公司估值的各種方法及選擇應(yīng)用
全面掌握8大交易結(jié)構(gòu)模式、以及如何選擇
全面掌握“或有負(fù)債”的管控
全面掌握企業(yè)并購整合的10大法則、7大關(guān)鍵工作
全面掌握企業(yè)并購成本及控制
全面了解反并購策略及并購風(fēng)險
全面掌握并購重組過程中的涉稅事項的處理及籌劃
全面了解企業(yè)上市的條件、6大步驟
全面了解證監(jiān)會發(fā)審委的10大審核重點
全面了解如何編制上市方案
全面了解如何引進(jìn)風(fēng)險投資
掌握實施“零稅負(fù)”上市重組的基本方法
掌握企業(yè)上市過程一般會碰見的10大問題及解決之道
課程特色：實戰(zhàn)派風(fēng)格、針對性強、追求“落地”文化
課程大綱
第一單元 企業(yè)重組介紹
一、企業(yè)重組概述
【案例導(dǎo)入】經(jīng)典案例
什么是企業(yè)重組
【案例分析】某集團(tuán)企業(yè)的上市重組
重組標(biāo)的
【學(xué)員討論】下列重組事項涉及的標(biāo)的是什么？
二、企業(yè)重組的6種形式
法律形式改變
債務(wù)重組
股權(quán)收購
資產(chǎn)收購
合并
分立
企業(yè)重組與企業(yè)并購的關(guān)系
企業(yè)重組、并購重組、資產(chǎn)重組三者的關(guān)系
三、企業(yè)重組的3種支付方式
股權(quán)
非股權(quán)
股權(quán)+非股權(quán)
【學(xué)員討論】某集團(tuán)企業(yè)的上市重組
四、企業(yè)價值評估
估值定義
估值依據(jù)
評估方法
評估方法如何選用
估值依據(jù)
估值確定
【案例分析】萬達(dá)商業(yè)地產(chǎn)香港IPO的估值
【案例分析】阿里巴巴*IPO的估值
【學(xué)員討論】愛使股份41倍溢價收購游久時代
【學(xué)員討論】如何出售虧損業(yè)務(wù)？
五、企業(yè)重組涉稅事項
企業(yè)重組稅負(fù)分析
企業(yè)重組稅收籌劃
稅收優(yōu)惠政策的銜接
彌補虧損的銜接
增值稅留抵事項的銜接
第二單元 企業(yè)內(nèi)部重組
一、企業(yè)內(nèi)部重組概述
企業(yè)內(nèi)部重組的概念
企業(yè)內(nèi)部重組的動機
二、企業(yè)內(nèi)部重組成本
內(nèi)部重組成本的構(gòu)成
稅收成本的構(gòu)成
稅收成本與重組方案的關(guān)系
三、“零稅負(fù)”重組方案的設(shè)計
重組方案設(shè)計的前提
重組方案設(shè)計的原則
“零稅負(fù)”的概念
“零稅負(fù)”重組方法
“零稅負(fù)”重組方案設(shè)計三步法
【學(xué)員討論】如何設(shè)計某集團(tuán)企業(yè)的“零稅負(fù)”上市重組方案？
四、“零稅負(fù)”重組方案的實施
企業(yè)內(nèi)部重組的實施流程
“零稅負(fù)”重組方案的實施流程
第三單元 企業(yè)并購
一、并購概述
并購的概念
并購的類型
協(xié)同效應(yīng)
并購動機分析
【案例分析】門口的野蠻人—KKR杠桿收購RJR
【案例分析】東江環(huán)保（002672）收購新冠億碳（430275）
【案例分析】用友軟件（600588）收購英孚思為
【學(xué)員討論】萬達(dá)并購AMC
二、并購流程
并購8大步驟
如何制定并購戰(zhàn)略
如何制定并購目標(biāo)
如何搜尋并購目標(biāo)
如何進(jìn)行調(diào)查評價
如何設(shè)計交易結(jié)構(gòu)
設(shè)計交易結(jié)構(gòu)的原則
8種主要交易結(jié)構(gòu)模式的比較
如何談判簽約
三、“或有負(fù)債”的管控
“或有負(fù)債”的定義
“或有負(fù)債”的管控
股權(quán)收購中“或有負(fù)債”的識別
資產(chǎn)收購中“或有負(fù)債”的識別
四、并購成本
并購成本
并購成本控制
五、并購整合
人員整合
財務(wù)整合
文化整合
戰(zhàn)略整合
并購整合10大法則
并購整合的7大關(guān)鍵工作
【學(xué)員討論】吉利并購沃爾沃
六、并購風(fēng)險
并購失敗風(fēng)險最高的2個階段
全球并購效果分析
并購過程中的法律風(fēng)險
中國滬深上市公司并購效果分析
中國滬深上市公司并購失敗的10大原因
外部風(fēng)險
內(nèi)部風(fēng)險
整合風(fēng)險
七、反并購策略
毒丸計劃
白衣騎士
降落傘計劃
合理的股票結(jié)構(gòu)
股票回購
定向增發(fā)
行政申訴
法律訴訟
【案例分析】5個反并購案例
第四單元 企業(yè)上市
一、企業(yè)上市條件
企業(yè)上市利弊分析
主板上市條件
創(chuàng)業(yè)板上市條件
【案例分析】康力電梯（002367）上市重組原因分析
二、企業(yè)上市流程
改制
輔導(dǎo)
申報
審核
發(fā)行上市
持續(xù)督導(dǎo)
【案例分析】寧波精達(dá)(603088)的上市過程
【學(xué)員討論】擬上市企業(yè)存在的問題分為哪幾類？分別應(yīng)在什么階段解決？
三、證監(jiān)會審核重點
主體資格
獨立性
規(guī)范運作
財務(wù)與會計
內(nèi)部控制
可持續(xù)盈利能力
核心競爭優(yōu)勢
募集資金投向
信息披露
知識產(chǎn)權(quán)
【學(xué)員討論】設(shè)計募集資金投向項目時應(yīng)考慮哪些因素？
四、企業(yè)上市診斷
什么是上市診斷
上市診斷的必要性
上市診斷的目的
上市診斷方法
上市診斷資料準(zhǔn)備
上市診斷報告
【學(xué)員討論】我公司可以上市嗎？
五、上市方案設(shè)計
上市方案設(shè)計準(zhǔn)備
確定上市主體
確定上市地點
確定上市申報期
確定申報期財務(wù)指標(biāo)
確定上市重組方案
確定規(guī)范整改方案
確定上市工作進(jìn)度
【案例分析】武漢紅人的上市方案
六、企業(yè)上市重組
上市重組的目的
上市重組需解決的問題
上市重組流程
“零稅負(fù)”上市重組
【案例分析】某集團(tuán)企業(yè)的“零稅負(fù)”上市重組方案
七、引進(jìn)風(fēng)險投資
引進(jìn)風(fēng)險投資的基本流程
引進(jìn)風(fēng)險投資的準(zhǔn)備工作
融資協(xié)議中的Term Sheet
【案例分析】蒙牛之完美對賭
【案例分析】太子奶黯然出局
八、企業(yè)上市的關(guān)鍵問題及解決之道
主體資格問題
獨立性問題
規(guī)范運作問題
財務(wù)不規(guī)范問題
稅收問題
土地問題
環(huán)保問題
募集資金投向問題
持續(xù)盈利能力問題
知識產(chǎn)權(quán)問題
【案例分析】幾個IPO企業(yè)案例分析
【導(dǎo)師介紹】
雷勛華導(dǎo)師，1967年出生于湖北荊州，常住深圳，經(jīng)濟學(xué)士、理學(xué)士、Staffordshire大學(xué)工商管理碩士（MBA），中國總會計師協(xié)會會員，高級會計師，高級咨詢師，國內(nèi)“零稅負(fù)”資產(chǎn)重組第一人，股權(quán)激勵10D模型創(chuàng)始人，上海交通大學(xué)MBA班、總裁班特聘講師，致同會計師事務(wù)所（全球所）企業(yè)上市顧問。
雷勛華導(dǎo)師現(xiàn)任深圳某資產(chǎn)管理集團(tuán)公司副總裁、投資銀行部總經(jīng)理、前海股權(quán)投資公司（旗下有4只基金）總經(jīng)理，其分管業(yè)務(wù)主要是發(fā)現(xiàn)潛在的可進(jìn)入資本市場的目標(biāo)公司，然后幫助目標(biāo)公司進(jìn)行資產(chǎn)整合、資源整合、資金注入，規(guī)范運作，使目標(biāo)公司進(jìn)入上市程序、或通過上市公司收購目標(biāo)公司實現(xiàn)目標(biāo)公司間接上市（上市公司資源由集團(tuán)公司對接），實現(xiàn)雙方共贏。
雷勛華導(dǎo)師從事財務(wù)管理及資本運作工作26年，先后在世界500強國有企業(yè)中國石化任財務(wù)科長、上市公司財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)處長，在僑興集團(tuán)等中國500強企業(yè)任財務(wù)總監(jiān)、首席財務(wù)官、董事會秘書，全程參與了中國石化下屬企業(yè)湖北興化股份有限公司（600886.SH）、僑興集團(tuán)下屬企業(yè)僑興移動通信有限公司（QXM，*上市）和瑞金礦業(yè)有限公司（00246，香港上市）的上市全過程，對境內(nèi)外企業(yè)上市的全套流程及上市后的后期維護(hù)都非常熟悉，是國內(nèi)極少數(shù)主講企業(yè)國內(nèi)上市、海外上市的高端導(dǎo)師。
【社會榮譽&影響力】
國內(nèi)“零稅負(fù)”資產(chǎn)重組第一人
股權(quán)激勵10D模型創(chuàng)始人
被長沙市地方稅務(wù)局譽為“重組專家”
被上海交通大學(xué)MBA班學(xué)員、總裁班學(xué)員譽為“給我們口袋裝錢的教授”
【授課風(fēng)格】
嚴(yán)謹(jǐn)、幽默、實用、生動的培訓(xùn)風(fēng)格，培訓(xùn)課程運用大量的實例，采用“咨詢式培訓(xùn)”方式，緊密結(jié)合實際，深入淺出，通俗易懂，風(fēng)格新穎，視角獨到，內(nèi)容充實縝密，邏輯性強，給人耳目一新的感覺。
一個好的培訓(xùn)師、咨詢師，可以大大地幫助客戶縮短上市時間、降低上市成本，提高上市的成功率。
企業(yè)上市培訓(xùn)課程
轉(zhuǎn)載：http://www.nywlwx.com/gkk_detail/8542.html
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- 雷勛華