1. 目的:產(chǎn)品是公司生產(chǎn)實(shí)現(xiàn)的最終目的,也是公司實(shí)現(xiàn)效益的基本要素。為了管好產(chǎn)品,使產(chǎn)品的入庫(kù)、貯存、銷售在公司內(nèi)有一套可行的、完整的管理程序,特制訂產(chǎn)品管理規(guī)定。
2. 產(chǎn)品入庫(kù):
2.1. 生產(chǎn)形成的產(chǎn)品必須通過(guò)公司質(zhì)檢部門質(zhì)檢簽證后,方可作為合格產(chǎn)品入庫(kù)。產(chǎn)品入庫(kù)需要包裝的必須有標(biāo)準(zhǔn)的包裝物包裝,或按顧客訂貨的包裝要求進(jìn)行包裝。
2.2. 產(chǎn)品入庫(kù)時(shí)倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)準(zhǔn)確清點(diǎn)數(shù)量,開(kāi)具入庫(kù)單時(shí),除數(shù)量外還必須將產(chǎn)品的名稱、型號(hào)、圖號(hào)按質(zhì)檢部門認(rèn)可的內(nèi)容準(zhǔn)確填寫上,不得隨意更改或省略。
2.3. 確保月計(jì)劃的準(zhǔn)確性,倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)按本月產(chǎn)品生產(chǎn)計(jì)劃核查入庫(kù),對(duì)計(jì)劃外產(chǎn)品必須拒絕入庫(kù)。
3. 產(chǎn)品貯存:
3.1. 產(chǎn)品入庫(kù)倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)按產(chǎn)品的品種、規(guī)格、型號(hào)、分別擺放,擺放時(shí)要有明確的界限,或設(shè)置必要的隔離物進(jìn)行區(qū)分,每種產(chǎn)品的擺放區(qū)要加上該產(chǎn)品明顯的標(biāo)識(shí),除標(biāo)出產(chǎn)品的名稱和型號(hào)外還要標(biāo)出產(chǎn)品的入庫(kù)、出庫(kù)、存量情況。
3.2. 對(duì)入庫(kù)的讓步產(chǎn)品應(yīng)單獨(dú)的擺放,嚴(yán)格區(qū)分,明顯標(biāo)識(shí),還要專項(xiàng)建帳,另行收發(fā)不得與合格產(chǎn)品混雜。
3.3. 產(chǎn)品擺放時(shí)不但要便利發(fā)貨,還必須符合先進(jìn)先出的原則。先出的產(chǎn)品要有明確的指示標(biāo)向。
3.4. 對(duì)易損壞、變質(zhì)的產(chǎn)品應(yīng)有防護(hù)措施,并按適宜的時(shí)間進(jìn)行檢查。
3.5. 庫(kù)房要清潔、整齊、美觀,要經(jīng)常檢查庫(kù)房安全,要有目的地配備防護(hù)設(shè)備,做好防盜、防火、防水、防霉?fàn)€。
4. 產(chǎn)品銷售與出庫(kù):
4.1. 產(chǎn)品銷售由公司每年確定各種產(chǎn)品的銷售標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格,通知銷售公司,各分公司財(cái)務(wù)科遵守執(zhí)行。
4.2. 經(jīng)過(guò)公司批準(zhǔn)的產(chǎn)品銷售合同(協(xié)議),在產(chǎn)品銷售時(shí),價(jià)格及其他事項(xiàng)均按銷售合同(協(xié)議)的條款執(zhí)行。
4.3. “產(chǎn)品發(fā)貨單”和產(chǎn)品銷售發(fā)票由銷售公司開(kāi)具,經(jīng)各分公司財(cái)務(wù)科收款蓋章后倉(cāng)庫(kù)給予發(fā)貨。
4.4. 賒銷產(chǎn)品由經(jīng)辦人開(kāi)具“產(chǎn)品發(fā)貨單”同時(shí)填報(bào)“產(chǎn)品賒銷審批單”,經(jīng)批準(zhǔn)后由銷售公司部開(kāi)出銷售發(fā)票,各分公司財(cái)務(wù)科審核蓋章,倉(cāng)庫(kù)給予發(fā)貨。
4.5. 須按銷售處理的送樣產(chǎn)品,暫時(shí)無(wú)法確定價(jià)格,以及批準(zhǔn)發(fā)貨又有其他原因無(wú)法開(kāi)具銷售發(fā)票的,由經(jīng)辦人填報(bào)“產(chǎn)品賒銷審批單”,經(jīng)批準(zhǔn)到各分公司財(cái)務(wù)科蓋章后,可直接向倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取產(chǎn)品,倉(cāng)庫(kù)管理員將對(duì)經(jīng)辦人按臨時(shí)領(lǐng)用進(jìn)行掛帳,到月底尚未開(kāi)票,倉(cāng)庫(kù)應(yīng)編報(bào)到各分公司財(cái)務(wù)科備檔。待價(jià)格確定后,再由經(jīng)辦人開(kāi)具“產(chǎn)品發(fā)貨單”和產(chǎn)品銷售發(fā)票,經(jīng)各分公司財(cái)務(wù)科蓋章后,正式辦理產(chǎn)品銷售出庫(kù)手續(xù),并沖減對(duì)經(jīng)辦人的臨時(shí)掛帳。
4.6. 不按銷售處理的送樣產(chǎn)品,中冷器一臺(tái)、各種規(guī)格冷卻器在五只以下由銷售公司批準(zhǔn),超過(guò)五只的由公司批準(zhǔn),經(jīng)各分公司財(cái)務(wù)科審核蓋章后倉(cāng)庫(kù)給予發(fā)貨。各分公司財(cái)務(wù)科可將此項(xiàng)費(fèi)用列入銷售費(fèi)用支出。
4.7. 公司從外購(gòu)入的物資(專用備件、原料、五金件等)出售應(yīng)按銷售辦理,先由材料會(huì)計(jì)核定價(jià)格并加收不少于25%的稅費(fèi)。已由公司按產(chǎn)品直接定價(jià)的物資除外。
4.8. 為整機(jī)配套的外購(gòu)件不單獨(dú)計(jì)價(jià),直接進(jìn)入整機(jī)成本。不在整機(jī)裝配零件單內(nèi)的另加配件均按外購(gòu)物資銷售處理。
4.9. 產(chǎn)品用作抽檢、解剖、試驗(yàn)等用途,由經(jīng)辦人填報(bào)“產(chǎn)品試驗(yàn)申請(qǐng)單”,常規(guī)性的由主管部門負(fù)責(zé)人審批,非常規(guī)性的由主管部門負(fù)責(zé)人審核,公司分管負(fù)責(zé)人審批。各分公司財(cái)務(wù)科將產(chǎn)品成本列入管理費(fèi)支出。
4.10. 產(chǎn)品調(diào)價(jià)經(jīng)辦人必須填報(bào)“產(chǎn)品調(diào)價(jià)審批單”,經(jīng)總經(jīng)理或其授權(quán)代理人批準(zhǔn)方可執(zhí)行,未經(jīng)簽批的,開(kāi)票、收款、入帳等經(jīng)辦人員都有責(zé)任拒辦。
4.11. “產(chǎn)品發(fā)貨單”,“產(chǎn)品調(diào)價(jià)審批單”的開(kāi)具和填報(bào)時(shí),必須填寫發(fā)出產(chǎn)品的規(guī)格、型號(hào)、圖號(hào)、數(shù)量、單位、單價(jià)、金額,要求內(nèi)容完整、準(zhǔn)確、清楚,不得有涂改現(xiàn)象,對(duì)已涂改又無(wú)資財(cái)部加蓋的更正章,倉(cāng)庫(kù)管理員必須拒絕發(fā)貨。
5. 產(chǎn)品退庫(kù):
5.1. 因質(zhì)量或其他原因必須退庫(kù)的產(chǎn)品,由市場(chǎng)部填寫“顧客投訴處理表”,同退回產(chǎn)品一起送質(zhì)檢部門鑒定,經(jīng)質(zhì)檢部門檢驗(yàn)可以返庫(kù)的產(chǎn)品,倉(cāng)庫(kù)管理員才能辦理入庫(kù)或調(diào)換。對(duì)鑒定報(bào)廢的產(chǎn)品送廢品庫(kù)入庫(kù)。
5.2. 顧客因質(zhì)量退貨,不再要求補(bǔ)發(fā)產(chǎn)品的,經(jīng)辦人應(yīng)向顧客要回原開(kāi)具的銷售發(fā)票,由公司重新開(kāi)票,或請(qǐng)顧客返開(kāi)紅字發(fā)票沖減退貨產(chǎn)品的數(shù)量及金額。
5.3. 如顧客同意按退貨數(shù)量調(diào)換產(chǎn)品,倉(cāng)庫(kù)管理員可憑“產(chǎn)品發(fā)貨單”,已鑒定批準(zhǔn)的“顧客投訴處理表”及“廢品入庫(kù)單”重新補(bǔ)發(fā)報(bào)廢數(shù)量的產(chǎn)品。財(cái)務(wù)對(duì)因質(zhì)量報(bào)廢補(bǔ)發(fā)的產(chǎn)品作管理費(fèi)支出。
5.4. 產(chǎn)品因質(zhì)量問(wèn)題須包換、包賠的配件,由經(jīng)辦人填報(bào)“顧客投訴處理表”經(jīng)批準(zhǔn)后隨同“產(chǎn)品發(fā)貨單”到各分公司財(cái)務(wù)科蓋章,再到倉(cāng)庫(kù)提貨。
6. 庫(kù)存產(chǎn)品報(bào)廢:
6.1. 庫(kù)存產(chǎn)品因變質(zhì)、損壞或其他原因造成產(chǎn)品需要報(bào)廢處理,由倉(cāng)庫(kù)管理員向倉(cāng)儲(chǔ)、質(zhì)檢科編報(bào),在質(zhì)檢科進(jìn)行鑒定確定報(bào)廢處理后,由公司批準(zhǔn)執(zhí)行,各分公司財(cái)務(wù)科核銷庫(kù)存帳。報(bào)廢產(chǎn)品轉(zhuǎn)入廢品庫(kù)處理。
7. 其他
7.1. 產(chǎn)品每月收發(fā)存數(shù)量截止25日進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。倉(cāng)庫(kù)管理員必須在28日前編報(bào)產(chǎn)品月報(bào)表,在分公司生產(chǎn)科、財(cái)務(wù)科進(jìn)行核對(duì)后,一式六份報(bào)送冷卻器公司、銷售公司、生產(chǎn)科、倉(cāng)儲(chǔ)、財(cái)務(wù)科、總公司各一份。
8. 附則
8.1. 制、修、廢。本管理辦法,經(jīng)公司經(jīng)營(yíng)委員會(huì)(中、高層領(lǐng)導(dǎo)班子組成)審議后,呈請(qǐng)總經(jīng)理承認(rèn)公告實(shí)施;修改、廢止時(shí)亦同。
8.2. 公告實(shí)施。本辦法自##年##月##日起公告實(shí)施。
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